Кредитные союзы – это группа людей, объединенная для оказания взаимной финансовой поддержки. Основная цель деятельности – это удовлетворение потребностей членов союза в кредитовании за счет совокупных денежных взносов.
КС является небанковским юридическим лицом. Деятельность союза направлена именно на взаимное кредитование, а не на извлечение прибыли. Членство КС персональное и не может быть передано третьим лицам.
Если вследствие кредитования у КС образуется доход, он делится на всех участников, пропорционально суммам их взносов.
Функционирование некоммерческих финансовых учреждений характеризуется следующими особенностями:
- каждый член имеет одинаковое право голоса независимо от суммы взноса;
- количество пайщиков не превышает 2000 человек;
- объединение граждан осуществляется на добровольных началах;
- деятельность организации регулируется по принципу самоуправления, головной орган – собрание пайщиков;
- не требуется гарантия возврата займа;
- кредиты выдаются на более выгодных условиях по сравнению с банками.
В отличие от банковских кредитов, в КС можно получить средства, не имея официального заработка или положительной кредитной истории. Решение о выдаче принимается совместно, чаще всего после беседы. Иными словами – КС финансирует своих участников, основываясь на доверии и репутации получателя.
Ломбарды
Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, которые выдают ссуды под залог движимого имущества. Обычно ссуда предоставляется на краткосрочный период — 1-2 месяца (иногда до трех месяцев) из расчета от 50% до 80% стоимости оставленного в залог имущества.
Помимо этого, ломбарды могут осуществлять хранение ценностей, проводить торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах. Ломбарды могут обладасть своей сетью складов, магазинов.
По большинству кредитных сделок дается льготный срок, по его истечении заложенное имущество может быть реализовано.
Кредитные союзы
Кредитные союзы могут быть образованы физическими лицами для предоставления краткосрочных потребительских кредитов или образованы несколькими самостоятельными кредитными товариществами.
Финансовые ресурсы кредитных союзов формируются за счет оплаты паев, от уплаты членских взносов или выпуска займов.
Основные операции кредитных союзов — предоставление своим членам денежных ссуд, учет векселей, выпуск займов, проведение различных торгово-посреднических и комиссионных операций.
Кредитные союзы имеют ряд преимуществ перед иными финансовыми институтами депозитного типа. Как правило, они освобождаются от уплаты налога на доходы (прибыль), они не являются субъектом антимонопольного законодательства, что позволяет им участвовать в совместных предприятиях.
Являясь институтами взаимного кредитования, кредитные союзы не обладают акционерным капиталом. Собственный капитал кредитных союзов состоит из резервов, избыточного капитала и нераспределенной прибыли.[3, стр.69]
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно
Кредитный союз (КС) — неприбыльная организация, основанная физическими лицами на кооперативных основах с целью удовлетворения потребностей ее членов во взаимном кредитовании, предоставлении финансовых услуг путем объединения денежных взносов.
Основным нормативным документом, регламентирующим создание и функционирование кредитных союзов, является Положение «О кредитных союзах» утверждено указом Президента Украины N 701/99 от 22 июня 1999 г.
Как и другие виды кооперации, кредитные кооперативы являются объединением лиц, а не капиталов. Членство в них является персональным и непередаваемым. Деятельность кредитного союза основывается на таких основных принципах: добровольности вступления в кредитный союз и свободы выхода из него; равноправие членов кредитного союза; самоуправления; гласности.
Кредитный союз действует на основе самофинансирования, несет ответственность за результаты своей деятельности и выполнение обязательств перед своими членами, партнерами и государственным бюджетом в пределах стоимости принадлежащего ему имущества на правах собственности.
Число членов кредитных союзов ограничено и в большинстве случаев не превышает двух тысяч. Эти условия вводятся для того, чтобы повысить личную ответственность пайщиков перед кредитным союзом, а его администрации — перед пайщиками.
КС в Украине создается на основании решения учредительного собрания и объединены хотя бы по одному из следующих признаков: совместное место работы или учебы, принадлежность к одному профессиональному союзу, другой общественной или религиозной организации, проживании в одном месте.
Членами кредитного союза могут быть граждане Украины, иностранные граждане и лица без гражданства, которые постоянно проживают в Украине, объединенные по вышеназванным признакам и достигли восемнадцатилетнего возраста. Членство в союзе наступает со дня уплаты вступительного и паевого взноса в порядке, предусмотренном уставом КС.
Члены кредитного союза имеют право:
получать от КС кредиты и пользоваться другими услугами, которые предоставляются членам союза согласно уставу;
получать информацию о деятельности кредитного союза, знакомиться с финансовой отчетностью, документацией о собраниях участников ми заседаниях органов управления;
получать проценты на свои паевые взносы, если другое не предусмотрено уставом союза и другие права.
Кредитный союз имеет право самостоятельно устанавливать:
размер платы (процентов) за депозитные вклады ее членов;
размер платы за пользование кредитами, предоставляемыми кредитным союзом;
цены (тарифы) на услуги, которые предоставляются кредитным союзом;
виды предоставляемых кредитов, условия предоставления и сроки возврата кредитов;
способы обеспечения кредитных обязательств, требования по обеспечению погашения кредитов.
Государственное регулирование и контроль за деятельностью кредитных союзов и их объединений осуществляет орган государственной исполнительной власти, уполномоченный Кабинетом министров Украины.
Важнейшим преимуществом кредитных союзов перед другими финансовыми институтами является их высокая надежность, достигаемая высоким уровнем взаимного доверия внутри КС и демократическими процедурами управления и контроля.
Основными финансово-кредитными рисками деятельности кредитных союзов являются:
риски пассивных операций — досрочного изъятия вкладов (депозитов); массового изъятия паев; риск привлечения «грязных денег»; завышенной ставки по депозитам;
риски активных операций — риск невозврата кредита (ссуды) вследствие недобросовестности заемщика, его разорения или смерти; риск неплатежеспособности крупного заемщика, разновидность кредитного или рыночного риска; риск неликвидности активов;
смешанные риски — риск несбалансированности структуры активов и пассивов по срокам; риск юридической некачественности договоров и т. д.