Как называются субъекты кредитных отношений

Субъекты кредитных отношений:

• кредитор — субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов — банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

• Заемщик — субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

Формы и виды кредита

Форма кредита – это его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит выступает в различных формах.

Коммерческийкредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже това­ров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Объектом коммерческого кредита является ссужаемая стоимость в товарной форме, орудием — коммерческий вексель.

Банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеется два существенных различия.

Во-первых, объектом коммерческого кредита является то­варный капитал, тогда как объектом банковского кредита — ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым) — предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового.

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите кредитором является предприятие, при банковском кредите банк.

Государственный кредит – это кредитно-финансовые отношения, при которых государство выступает либо заемщиком (что бывает чаще), либо кредитором. Государство может получить кредит в виде ссуды центрального банка, путем выпуска государственных ценных бумаг (государственных займов), в виде кредита международной финансово-кредитной организацией или центрального банка другой страны. Государство выступает кредитором, если кредит предоставляется за счет средств государственного бюджета. Государственный кредит может предоставляться предприятиям отсталых отраслей экономики, на финансирование национальных проектов, развитие инфраструктуры.

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый торговыми организациями в виде отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребле­ния. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. Потребительский кредит стимулирует платеже­способный спрос. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения вза­мен ссуд от банков.

Международный кредит – это движение ссужаемой стоимости в сфере международных экономических отношений. Он связан с предоставлением товарных и валютных ресурсов. Виды международного кредита можно классифицировать по кредитору, назначению, форме предоставления, валюте, срокам, обеспечению, технологии предоставления.

Форма кредита реализуется в его видах. Вид кредита – более детальная чем форма характеристика кредита по организационно-экономическим признакам.

Виды кредита классифицируются по таким признакам как:

В условиях современной рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке в качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик.

Кредиторами являются лица, как юридические так и физические, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок.

Под заёмщиком понимается сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование, ссуду, и обязанная их возвратить в установленный срок.

Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заёмщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлечённых средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству — владельцам этих средств, помещённых на счетах в банке, выступают в качестве заёмщиков. Банки, перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, выступают как кредиторы. Тоже самое относится и к другой стороне кредитных сделок — населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заёмщиков.

В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора.

Государство как субъект кредитных отношений до недавнего времени выступало в России только при государственной форме кредита, когда кредитором его являлось население. С 1989 г. оно впервые официально становиться заёмщиком Госбанка СССР (для покрытия бюджетного дефицита), а, следовательно, субъектом кредитных отношений при банковской форме кредита.

В настоящее время в качестве субъектов банковского кредита стали активно выступать органы государственной власти различного уровня. Коммерческие банки предоставляют краткосрочные кредиты:

• а) для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода;
• б) покрытие бюджетного дефицита;
• в) под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке в качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик.

Кредиторами являются лица, как юридические так и физические, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок.

Под заёмщиком понимается сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование, ссуду, и обязанная их возвратить в установленный срок.

Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заёмщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлечённых средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству владельцам этих средств, помещённых на счетах в банке, выступают в качестве заёмщиков. Банки, перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, выступают как кредиторы. Тоже самое относится и к другой стороне кредитных сделок населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заёмщиков.

В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора.

В настоящее время в качестве субъектов банковского кредита стали активно выступать органы государственной власти различного уровня. Коммерческие банки предоставляют краткосрочные кредиты:

• а) для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода;
• б) покрытие бюджетного дефицита;
• в) под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона.

Банковское кредитование предприятий и других орган изационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдение принципов кредитования, которые представляют собой главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

В роли займодавца по кредитному договору может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

В роли заемщика, по общему правилу, могут выступать любые юридические и физические лица за изъятиями, установленными законом. Так, учреждение в силу п. 1 ст. 298 ГК, не имея права распоряжения закрепленным за ним имуществом, не может вступать и в отношения займа, а казенное предприятие управомочено совершать акты распоряжения имуществом лишь с согласия собственника (п. 1 ст. 297 ГК) Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Финансы и кредит, 2005. С. 80..

Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кре­диторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необ­ходимо располагать определенными средствами. Их ис­точниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привле­чен­ных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязан­ная воз­вратить полученную ссуду.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущно­стью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать следующие формы кредита:

1. Товарная – при эквивалентном обмене использовались отдельные товары.

2. Денежная – кредит был предоставлен в денежной форме и возврат так же должен быть произведен в денежной форме.

3. Смешанная – кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами (или наоборот).

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются сле­дующие формы кредита:

1. Банковская – передача денежных средств заемщику исключительно специализиро­ванными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка.

2. Коммерческая – кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Основа – отсрочка предприятием – продавцом оплаты товара и предос­тавление предприятием – покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стои­мость покупки по истечении определенного срока.

3. Государственная – государство в качестве кредитора предоставляет кредит различ­ным субъектам.

4. Международная – отличительным признаком является принадлежность одного их участников кредитной сделки к другой стране.

5. Гражданская (личная) – в качестве кредиторов и заемщиков друг друга при заимст­вовании денег или товаров для личных, а не предпринимательских целей выступают граж­дане, частные лица.

В зависимости от целевых потребностей заемщика различают:

1. Производительная – ссуды используются на цели производства и обращения, на производственные цели.

2. Потребительская – используется населением не на создание новой стоимости, а на удовлетворение потребительских нужд заемщика.

В отдельных случаях используют и другие формы кредита, такие как:

1. Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосре­дуемых целей.

2. Косвенная – ссуда берется для кредитования других субъектов.

3. Явная – кредит на заранее оговоренные цели.

4. Скрытая – ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязатель­ствами сторон.

5. Старая – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений.

6. Новая – форма, появившаяся сравнительно недавно (Например, лизинг).

7. Основная – денежный кредит является основной формой кредита, а товарный кре­дит выступает в качестве дополнительной формы.

8. Развитая и неразвитая форма кредита характеризует степень его развития.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организа­ционно-экономиче­ским признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов приих классификации не суще­ствует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты клас­сифицируются в зависимости от: стадий воспроизводства, обслуживае­мых кре­дитом; отраслевой направленности; объектов кредитования; его обеспеченности; срочности кредитования; платности и др.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно