Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, главная цель которого — обеспечить регулярную уплату очередных взносов в погашение ссуды и процентов подолгу. Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.
Трудности с погашением ссуд чаше всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, нанесенный банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами:
§ подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов;
§ увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала;
§ повышается угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;
§ средства могут быть заморожены в непродуктивных активах;
§ возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привело его на грань банкротства.
Основные причины возникновения трудностей с погашением ссуд могут быть как по вине банка, так и заемщика. Рассмотрим некоторые из них.
Ошибки, допущенные персоналом банка при рассмотрении кредитной заявки, разработке условий соглашения и последующем контроле. Наиболее часто встречаются следующие нарушения:
§ недостаточно строгое отношение к заемщику;
§ непрофессионально проведенный финансовый анализ;
§ плохое структурирование ссуды как следствие недостаточного знакомства кредитного работника с потребностями предприятия, спецификой отрасли;
§ недостаточное обеспечение ссуды;
§ ошибки в документальном оформлении ссуды;
§ плохой контроль над заемщиком в период погашения ссуды.
§ Неэффективная работа компании, получившей ссуду:
§ ухудшение качества продукции и вытеснение ее с рынка;
§ неэффективный маркетинг из-за отсутствия плана рекламной кампании, ошибок в оценке будущих рынков;
§ слабый контроль за финансами компании.
Кроме того, важную роль могут сыграть факторы, которые не находятся под контролем банка: ухудшение экономической конъюнктуры. изменение законодательства, технологические прорывы.
Как уже говорилось, трудности с погашением кредитов редко возникают внезапно. Как правило, имеются многочисленные тревожные сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок или вообще превратится в безнадежный долг.
Эти тревожные сигналы обнаруживаются путем анализа финансовых отчетов; личных контактов с должником; сообщений третьих лиц; сведений из других отделов банка.
В период действия кредита заемщик обязан представлять банку балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о поступлении наличности и другие материалы. Их тщательный анализ и сопоставление с прошлыми отчетами может указать на возникающую опасность. Банк должен обратить внимание на:
§ непредставление финансовых отчетов в установленные сроки;
§ резкое увеличение дебиторской задолженности;
§ замедление оборачиваемости оборотных средств;
§ снижение коэффициентов ликвидности;
§ снижение объема продаж;
§ рост просроченных долгов;
§ неуплату налогов и платежей во внебюджетные фонды;
§ частые просьбы по изменению срока гашения ссуды;
§ наличие тенденции к снижению прибыльности предприятия и т.д.
Для банка важно постоянно поддерживать персональные контакты с клиентом: посещать компанию и ее филиалы, встречаться с руководящими кадрами, что позволяет выявить наличие неустановленного оборудования, незанятого персонала, избыточных запасов. Банковских работников должны насторожить такие факты, как:
§ изменение поведения или привычек высшего руководящего состава;
§ резкое изменение отношений с банком, нежелание сотрудничать;
§ замена ключевых сотрудников;
§ плохое составление финансовых отчетов;
§ установление нереалистичных цен на продукцию;
§ создание спекулятивных запасов.
Банк может насторожить изменение взаимоотношений заемщика с другими деловыми партнерами, что выражается в получении:
§ запросов о кредитоспособности заемщика в связи с его просьбами о предоставлении льгот в оплате товаров;
§ запросов о компании со стороны новых ее кредиторов;
§ извещений страховой компании об аннулировании страховки из-за неуплаты страховых премий.
Наконец, другие отделы банка могут сообщить важные сведения о значительном сокращении остатков на банковском счете клиента.
При выявлении неблагополучной (проблемной) ссуды необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант — разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании, который может включать: продажу активов; сокращение накладных расходов; изменение маркетинговой стратегии; смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.
Если намеченная программа проходит успешно, то ссуда достаточно быстро погашается.
Если ситуация осложняется, то могут быть следующие варианты:
§ ссуду удастся вернуть после продажи залога;
§ погашению ссуды предшествует решение суда о банкротстве и реализации активов заемщика;
§ если банком не были приняты меры своевременно, он несет убытки.
При продаже залога следует прежде всего проверить все документы и установить безусловное право банка на распоряжение залогом. При этом выясняются возможности реализации залога с целью покрытия всех издержек банка, связанных с данным кредитом.
В случае объявления заемщика банкротом банк должен действовать без промедлений, поскольку при необходимости платить ГНИ, внебюджетным фондам, страховой компании он окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга. В этом случае гарантии возвращения средств нет.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно
Читайте также:
- I. Анализ результатов контрольной работы.
- I. Анализ результатов самостоятельной работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на выполнение работы.
- I. Организация учащихся на проведение работы.
Кредитный мониторинг
Кредитный мониторинг — это осуществление банковского контроля за исполнением кредитного договора. Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
По каждому предоставленному кредиту банком ведется кредитное досье,которое открывается в день подписания кредитного договора и закрывается в момент прекращения его действия.
Аудиторская проверкассуд производится специальным отделом, под подведомственным контролеру банка. Эта проверка аналогична описанному выше контролю кредитного портфеля, но она, как правило, осуществляется негласно работниками независимых служб, не связанных с кредитными от отделами.
К кредитному мониторингу относится проблема распознавания потенциальных предостерегающих признаков.
1) взаимоотношения заемщика с банком;
2) взаимоотношения заемщика с другими партнерами;
3) финансовая отчетность и баланс заемщика;
4) внутренние изменения в компании;
При возникновении признаков снижения, классификации и повышения риска по кредиту ответственные работники банка ставят в известность Кредитный комитет и руководство банка.
В случае непогашения заемщиком сумм вознаграждения (интереса) и основного долга по истечении планового или пролонгированного срока, кредитным подразделением готовится предложение Кредитному комитету о дополнительной пролонгации, указанного кредита. В случае неприемлемости пролонгации кредит выносится на счет просроченных ссуд. Служебная записка о возникновении, проблемного кредита передается в департамент безопасности банка для проведения им мероприятий по содействию в погашении проблемного кредита.
При возникновении проблем со своевременным погашением кредитов банком принимаются меры по их преодолению, в том числе:
проводится встреча с заемщиком для выяснения, причин возникновения критической ситуации;
проверяется финансовое состояние заемщика, при необходимости — с выездом на место;
анализируются проблемы клиента с выявлением основной причины возникновения критической ситуации (проблемы данной отрасли, положение предприятия в отрасли, потеря конкурентоспособности и рынков, временное ухудшение финансового состояния или финансовый крах и т.д.);
оценивается степень остроты проблемы на предмет ее преодоления (можно или нельзя исправить ситуацию);
в процессе реабилитации кредита внимание концентрируется на структуре баланса и составе денежного потока;
разрабатываются меры по спасению проблемного кредита (меры по изменению структуры задолженности заемщика, дополнительное обеспечение и гарантии по кредиту, консультационные услуги по финансовому оздоровлению и сокращению расходов заемщика, прекращение очередных выплат по ссуде и т.д.).
В случае выноса кредита на счет просроченных ссуд кредитное подразделение инициирует совместно с юристами банка процедуру реализации заложенного имущества (внесудебная или судебная) в установленном действующим законодательством порядке.
По бланковым кредитам вырабатывается приемлемая схема погашения задолженности: уступка требования, перевод долга, работа с заемщиком по возврату дебиторской задолженности другие мероприятия совместно с департаментом безопасности.
В работе с проблемными кредитами существует четыре основных этапа:
1) раннее обнаружение проблем;
2) анализ проблем и потенциальных выходов из создавшейся ситуации;
3) разработка плана ликвидации проблемы;
4) выполнение плана.
На протяжении всего процесса банк должен быть весьма осмотрительным в целях сохранения хороших взаимоотношений с клиентом, поскольку наиболее благоприятным для банка выходом из создавшегося положения обычно является тесное сотрудничество с клиентом на довольно продолжительной основе.
После того как проблема идентифицирована, банк должен предпринять следующие шаги для укрепления своей позиции:
повысить уровень мониторинга заемщика;
потребовать обновления юридической документации (проверить, все ли документы которыми располагает банк, находятся в должном порядке);
просить дополнительное обеспечение кредита;
затребовать гарантии, включая также дополнительные (новые);
участвовать в процессе принятия решения менеджментом компании.
После составления кредитного меморандума к работе приступает юридический департамент. Юристы проводят правовую экспертизу проекта, выявляя и устраняя юридические нарушения. Проверяются документы на наличие возможных решений, неточностей и ошибок. В случае, если по результатам работы Управления реструктуризации долгов было принято решение кредит считать проблемным, требуется вести претензионно-исковую работ возврата задолженности путем реализации залогового обеспечения, и/или имеют место следующие ситуации:
началась процедура банкротства, клиент угрожает подать на банк в суд;
не представляется возможным найти клиента, или клиент, как правило, не хочет сотрудничать с банком.
Кредитное досье полностью передается в Департамент безопасности. В случае невозможности исправить критическую ситуации с выданной ссудой и наступлением срока погашения кредита банк предъявляет претензии на обеспечение и совершает иные юридические действия, предусмотренные законодательством Республики Казахстан, включая реализацию заложенного имущества.
Вопросы для самоконтроля
1. Какие элементы входят в систему кредитования?
2. Назвать объекты кредитования.
3. Какие методы кредитования существуют в банковской практике?
4. Назвать стадии кредитного процесса.
5. Какие способы погашения кредита существуют?
6. Какие лица называются связанными с банком особыми отношениями?
7. В чем суть расчета коэффициента максимального риска на одного заемщика?
8. Каковы критерии оценки показателя К3?
9. Назовите сроки открытия и закрытия кредитного досье?
10. Какие кредиты называют проблемными?
ЛИТЕРАТУРА
Тема 7. Современные способы организации банковского кредитования (2 часа)
Цель лекции:изучить процесс кредитования с учетом особенностей корпоративных клиентов и физических лиц, а также методику начисления процентов по банковским кредитам
Ключевые слова: кредитный процесс, кредитные процедура, кредитная история, кредитный комитет, объект кредитования, кредитный договор,
ссудный процент, банковская маржа, ставка вознаграждения, ставка рефинансирования, фиксированная ставка, плавающая ставка, процентная политика
Основные вопросы:
8.1. Организация процесса корпоративного кредитования
8.2. Организация кредитования физических лиц (розничное кредитование): потребительский кредит, ипотечный кредит
8.3 Банковский процент, маржа и факторы, влияющие на их уровень.
8.4 Методы регулирования процентных ставок.
8.5 Процентные ставки и их формирование
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет