Коммерческий кредит ранее имел договора с денежными обязательствами. По такому договору одна организация должна была предоставить кредит другой под определенные проценты, согласно с прописанными условиями.
На сегодняшний день коммерческий кредит – это, скорее, договорные обязательства по предоставлению не только денежных потоков, но и товаров и продуктов предпринимательской деятельности между несколькими производственными компаниями.
Часто коммерческий кредит еще носит такое название, как торговый.
Обычно, обращаясь за кредитом в банковские отделения, организация может рассчитывать максимум на процентную ставку 20% годовых. В остальных случаях условия куда хуже и могут превышать 25%.
Если компания, находящаяся в сложной экономической ситуации не вызывает особого доверия, банки и вовсе могут отказать в коммерческом кредите. При отказе лучше попытать счастье в частных коммерческих организациях, которые могут выдавать коммерческий кредит под различные проценты.
Ставки коммерческих кредитов значительно меньше, если речь идет об отношениях двух организаций, которые имеют перед друг другом финансовые обязательства.
Также ставок может и вовсе не быть, если договор заключается между предприятиями, работа которых взаимосвязана, тогда коммерческий кредит будет иметь вид отсрочки.
Существует несколько форм коммерческого кредитования, которые подходят для разных субъектов предпринимательской и коммерческой деятельности:
- предварительная оплата за доставку продукции (или же за товар, который производится по заказу). Они предусматривают установление определенных сроков на исполнение всех пунктов договора, в которые производитель, взявший кредит, должен вложиться до указанного числа. Также в договорах прописываются пункты, которым качество поставленной продукции должно соответствовать всем требованиям;
- аванс. Обычно аванс вносится за уже изготовленный товар, который на этапе производства по той или иной причине не может быть доставлен покупателю или другому, указанному в договоре лицу. Получается, что аванс станет еще и некой гарантией для производителя;
- рассрочка. Если производитель имеет возможность, а поставщик нуждается в поставке продукции, за которую он сможет заплатить позже, ему будет предоставлен товар по договору кредитования, при этом проценты могут быть достаточно низкими, а срок возврата средств не большим;
- отсрочка. Если организация планирует брать займ, отсрочка платежа может быть отличным шансом избежать высоким процентных ставок и начать активную предпринимательскую деятельность. Так, покупая товар с отсрочкой погашения, поставщик обязуется вносить полную сумму средств в достаточно короткие сроки, но не сразу.
Все описанные выше формы коммерческих кредитов распространяются как на продукцию, так и на предоставленные услуги, всевозможные выполненные работы.
Государством практически не установлено никаких ограничений на род деятельности компаний, которые могут претендовать на получение данного кредита.
Принято разделять коммерческий кредит на виды, которые отличаются по способу предоставления:
- единовременный коммерческий кредит. Договор по такому кредиту заключается на один раз, его условия должны выполняться быстро. Как правило, процентные ставки высоки;
- вексельный коммерческий кредит. Покупатель, который нуждается в покупке товаров или услуг в кредит, может расплатиться векселем (причем как своим, так и других лиц с индоссаментом заемщика);
- сезонный коммерческий кредит. Его условия разработаны специально для массовых закупок сезонных товаров для оптовых предприятий, деятельность которых заключается в определенных промежутках времени, закупая как можно большие запасы;
- вид коммерческого кредита с периодической оплатой. Получение кредита в данном случае невозможно, если заемщик и кредитор контактируют впервые. Как правило, организации, практикующие периодическую оплату, прописывают в договоре условия и сроки погашения, но при этом имеют уверенность, что заемщик выполнит свои обязательства. Процентные ставки по коммерческому кредитованию, как правило, минимальные, а иногда и вовсе отсутствуют;
- договор консигнации.
Договор консигнации — самый редкий вид коммерческого кредитования, и, безусловно, он максимально привлекательный для стороны, отыгрывающей роль заемщика. Банки России подобное кредитование не практикуют вообще, но некоторые новые организации идут на такой шаг, чтобы продвинуть на мировой рынок свою продукцию, который еще не пользуется спросом.
Договор консигнации коммерческих кредитов предоставляет возможность заемщика взять товар, ничего не оплачивая за него при условии продажи в установленный срок. Если за это время покупатель не смог реализовать товар, он может быть возвращен.
Наибольшее распространение приобрела консигнация среди производителей хлебо-булочных изделий, кондитерских изделий и некоторых других видов продуктов, которые имеют небольшой срок годности и могут не успеть продаться за допустимый период времени.
Чтобы узнать проценты по коммерческому кредиту, потенциальный заемщик может найти кредитный калькулятор, который поможет ему высчитать суммы переплаты, сроки и процентную ставку.
Думаю, сезонный коммерческий кредит очень актуален для предприятий, которые занимаются сельским хозяйством. Очень удобно сразу преобрести крупную партию с/х продукции, а ведь сделать это за наличные не всегда возможно
Коммерческий кредит при отсрочке платежа и проценты по ст. 317.1 это ведь разные вещи? Если в договоре будет указано, что Расчет за поставляемый Товар осуществляется Покупателем на условиях продажи в кредит. Оплата всего Товара должна быть осуществлена в течение 9 (девяти) месяцев с момента поставки Товара. На сумму денежного обязательства по настоящему Договору в соответствии с пунктом 1 статьи 317.1 Гражданского кодекса РФ Поставщик вправе начислить проценты за пользование денежными средствами на условиях, предусмотренных настоящим Договором. По денежному обязательству (законные проценты) в двойном размере от ключевой ставки Банка России. При этом проценты по статье 317.1 ГК РФ не начисляются за пользование денежными средствами в течение первых 6 (шести) месяцев, с начала 7-го (седьмого) месяца начисляются по ставке 16 (шестнадцать) процентов. Помимо процентов по 317.1 мы можем потребовать выплату иных процентов, если пропишем в договоре? Условие о том, что проценты по 317.1 применяются с 6-го месяца не является верными в силу самой специфики данных процентов?
Коммерческого кредит и законные проценты несколько схожи по своей правовой природе (плата за пользование денежными средствами, а не санкция), но являются различными понятиями. В частности, коммерческий кредит является более гибким финансовым инструментом, т.к. позволяет применять проценты даже к предоплате.
В Вашем случае необходимо применять именно коммерческих кредит, т.к. законные проценты позволяются менять только ставку, а не период начисления. В отношении коммерческого кредита таких ограничений нет.
18. О соотношении положений ст. 317.1 ГК РФ с нормами п. 1 ст. 823 ГК РФ и 395 ГК РФ.
Согласно п. 1 ст. 317.1 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, кредитор по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, имеет право на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами.
Предусмотренные ст. 317.1, п. 1 ст. 823 ГК РФ проценты представляют собой плату, взимаемую с должника по правилам об уплате долга.
При этом положения п. 1 ст. 823 ГК РФ предоставляют возможность сторонам прийти к соглашению об уплате процентов и при отсутствии денежного долга, например при перечислении кредитором денежных средств в виде аванса, предварительной оплаты.*