Понятие, признаки и виды банковских правоотношений
Под банковскими правоотношениями понимаются урегулированные нормами банковского права отношения, возникающие в процессе осуществления кредитными организациями банковской деятельности, в которых субъекты связаны между собой взаимными правами и обязанностями.
Обязательным признаком банковского правоотношения является наличие специального субъекта. Это может быть банковская кредитная организация, небанковская кредитная организация, а также Банк России. Банк России является одновременно и субъектом регулирования, поскольку издает нормативные акты, обязательные для исполнения, и объектом регулирования, поскольку тоже должен подчиняться указанным актам.
Объектом банковского правоотношения является банковская деятельность, содержанием которой являются операции и сделки.
Основанием возникновения банковского правоотношения могут быть нормы банковского права, административный акт, договор.1
Виды банковских правоотношений классифицируются по различным основаниям.
В зависимости от субъектного состава это могут быть правоотношения между:
— банком и клиентом;
— двумя коммерческими банками;
— ЦБ РФ и коммерческими банками;
— ЦБ РФ и правительством и иными органами власти;
— банками по поводу создания союзов, ассоциаций и т.п. Можно также выделить правоотношения кредитной организации
-со своими внутренними структурными подразделениями, например, с обменными пунктами, а также со своими обособленными структурными подразделениями.
В зависимости от характера банковских операций определяют:
— пассивные правоотношения, в которых банк выступает должником (банковский вклад, банковский счет);
— активные правоотношения, в которых банк участвует как кредитор (кредитный договор);
— посреднические правоотношения, возникающие при безналичных расчетах.
В соответствии с основными функциями, присущими любому банку, можно выделить банковские правоотношения:
— содействие платежному обороту.
Возможны и иные основания классификации банковских правоотношений.
Глава 2
КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно
В соответствии с законом » Об организации страхового дела в РФ » страховые компании не могут заниматься данными видами деятельности.
Страховая компания создается именно для страховой деятельности, что должно быть зафиксировано в ее учредительных документах.
Данная специфика определяется, во-первых, принадлежностью страхования к непроизводственной сфере деятельности, во-вторых, экономической сущностью страхования (созданием целевых денежных фондов, которые формируются за счет денежных взносов Юл и ФЛ, с последующим их использованием на возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и иными обстоятельствами, в – третьих рисковым характером операций.
Билет 3.
Чем отличается с вашей точки зрения страхование от хеджирования?
| Признак | Страхование | Хеджирование |
| Определение | передача возможного риска, финансовых потерь, материального ущерба, страхователем страховщику в соответствии с договором страхования. | страхование по контракту рисков от неблагоприятных изменений цен на любые ТМЦ |
| Как операция | заключение соглашения с участником рынка, который за вознаграждение обязуется компенсировать потери, связанные с изменением цены актива. | продажа или покупка ТМЦ в будущем по фиксированной цене сегодня |
| Обладатель риска | страховщик/гарант | участник финансового рынка |
| Получение преимуществ | не исключает возможности получения преимуществ от благоприятных изменений цены актива | отказ от возможной будущей прибыли |
| Дополнительная прибыль и риск потерь | исключается риск потерь, сохраняется возможность получения дополнительной прибыли | исключается риск потерь, утрачивается возможность получения дополнительной прибыли |
| Последствия | ассиметричны (страхование компенсирует негативные последствия, позволяя получить преимущества от благоприятной конъюнктуры рынка) | симметричны (если по одной из позиций получена прибыль, то за другой будут иметь место потери) |
| Стоимость операции | превышает стоимость операции хеджирования | меньше стоимости операции страхования |
| Инструменты | Опционы | форвардные и фьючерсные контракты, сделки своп |
5. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.
Финансовая устойчивость страховщика — сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие
Критерием финансовой устойчивости страховщика обычно принято считать достаточность средств страховых резервов и собственных свободных средств для выполнения обязательств страховщика.
Важнейшим показателем финансовой устойчивости страховщика является платежеспособность.
Платежеспособность — способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования.
Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации обеспечивается:
-достаточным и оплаченным уставным капиталом (обеспечивает финансовую устойчивость на момент создания и начальный период деятельности, когда объем поступлений страховых премий невелик. Может быть использован для обеспечения уставной деятельности, для покрытия расходов по страховым выплатам в случае недостаточности страховых резервов и страховых поступлений).
-страховыми резервами (страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам).
-принятой системой перестрахования (на ответственности страховщика остаются риски, по которым он может выполнять обязательства, исходя из своих финансовых возможностей).
-адекватными принятыми обязательствами (соблюдение нормативных соотношений между активами и обязательствами, отражающих наличие у страховщика свободных от любых обязательств собственных средств. Маржа платёжеспособности (МП)= УК+ДК+РК+Нераспр Приб отч года и прошлых лет – Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет – Задолженности участников по взносам в УК – Собственные акции, выкупленные у акционеров – НМА – ДЗ, сроки погашения которой истекли).
— соблюдением норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска.(не более 10% собственных средств страховщика по договору страхования отдельного риска)
-инвестиционной политикой (Правила размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные приказом Минфина РФ. С целью обеспечения финансовой устойчивости размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности).
Объясните различие между понятиями страховая выплата, страховое возмещение, страховое обеспечение. Есть ли различие между ущербом и страховым возмещением? Приведите формулу расчета ущерба по основным производственным фондам.
Страховая выплата — денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая; т.е. осуществление страховщиком выплаты страхового возмещения.
Страховое возмещение — денежная компенсация, выплачиваемая страхователю или выгодоприобретателю при наступлении страхового случая из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и/или в страховании гражданской ответственности. Может быть в натуральной форме.
Страховое обеспечение – форма реализации ответственности страховщика по договору личного страхования, когда страховая выплата производится в виде страхового обеспечения; в имущественном страховании абсолютное (стоимостное) выражение суммы, на которую застрахованы отдельные объекты или все имущество страхователя.
Страховой ущерб — это стоимость полностью погибшего или обесцененной части страхового имущества по страховой оценке.
У=Д-И+С-О , где У — общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении; Д — действительная стоимость, И — сумма физического износа; С — расходы по спасению фондов и приведению их в порядок; О — стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования или реализации.
На сегодняшний день для России характерно активное развитие сферы банкассюранса, подразумевающей совместное сотрудничество банковской и страховой компаний для продвижения объединенных в пакеты продуктов. В таком ракурсе взаимодействия структур банки выполняют функции страховых агентов. Нормами законодательства определено, что такими субъектами могут быть физические или юридические лица, отнесенные к категории коммерческих организаций. Они должны быть зарегистрированы в Российской Федерации и осуществлять свою деятельность на ее территории, ориентируясь на положения оформленного между сторонами гражданско-правового договора. Какие особенности взаимоотношений между структурами характерны в сфере их сотрудничества?
Опираясь на нормы закона, выступая страховым агентом, банк не может оказывать услуги страхового характера. Он не вправе заключать договоры страхования и исполнять возложенные его положениями на себя обязательства. В России кредитные организации не могут представлять интересы страховых компаний. Нормативно-правовые акты регламентируют обязательства обеих структур заниматься решением вопросов, находящихся в сфере основной деятельности, определенной учредительными и регистрационными документами. Основной закон, регламентирующий работу банковских учреждений, запрещает совмещение деятельностей, а также оказание страховых услуг банковскими компаниями. Прямое сотрудничество банка со страховыми организациями ограничено:
- Положениями антимонопольного законодательства;
- Нормативно-правовыми актами, регламентирующими права потребителей;
- Законом о деятельности банковских структур.
Они запрещают оформление соглашения между субъектами в случае, если в нем предусмотрено навязывание контрагенту условий договора, которые для него неприемлемы и невыгодны, особенно в случаях, если они не имеют отношения к основному предмету соглашения. Страховые агенты представляют интересы страховщика и действуют от его имени в соответствии с наделенными полномочиями. Закон позволяет отнести банковские учреждения к категории агентов при условии, что они представляют интересы страховой компании на основании договора поручения.
При выполнении функций страхового агента, банковская организация заключает договоры в свою пользу и является выгодоприобретателем, поэтому она не может в таком ракурсе представлять интересы страховщика. По этой причине банк не может заключить сделку от своего имени. Для придания ей законности, функции страхового агента возлагаются на физическое лицо, характеристики которого соответствуют законодательным требованиям, при которых он может выполнять такие обязанности.
Страховой агент может быть работником банка или посторонним человеком, с которым оформляется гражданско-правовой договор. Не допускается наличие трудового договора у агента со страхователем, поскольку он не может быть основным или совмещаемым работником страховой структуры. При оформлении представительства у страховых брокеров у агента должен быть статус индивидуального предпринимателя.
Страховщик оплачивает своему партнеру по договору поручения агентское вознаграждение, величина которого определяется конкретным процентом от поступившей на расчетный счет страхователя страховой премии. Ее выплата производится после заключения договора страхования и перечисления премии. Однако, отношения с клиентами могут формироваться поэтапно, что подразумевает разбиение начисленной страховой суммы на несколько платежей. Оформленный акт признается доходом агента, подлежащим налогообложению в месяце его получения. Поскольку для банков не характерно определение даты получения прибыли кассовым методом, то он, как страховой агент, должен исчислить и уплатить налог до даты фактического ее получения.
Законом запрещено прямое сотрудничество банковских и страховых организаций. Для обеспечения совместной работы между сторонами оформляется договор поручения, по которому банк продвигает услуги страховщика и получает процентные отчисления от суммы заключенных сделок. Структуры банкассюранса часто подлежат проверкам антимонопольного комитета, представителей которого может насторожить сотрудничество банковских учреждений с избранными страховыми компаниями, поскольку такое решение ограничивает доступ на рынок страхователей, не включенных в перечень избранных. Положениями нормативно-правовых актов не приветствуется навязывание страховых услуг банковским клиентам, поскольку приобретение ими ненужных продуктов ущемляет их гражданские права.