Чистый процентный доход — это разница между доходами, полученными от активов банка, и расходами, связанными с выплатой своих обязательств. Типичные активы банка состоят из всех форм личных и коммерческих кредитов, ипотечных кредитов и ценных бумаг. Обязательства — это депозиты клиентов. Избыточная прибыль, полученная от процентов, полученных по активам над процентами, выплачиваемыми по депозитам, представляет собой чистый процентный доход.
Тип активов, получающих проценты для банка, может сильно варьироваться от ипотечных кредитов до автокредитов, личных займов и кредитов коммерческой недвижимости. Это в конечном итоге повлияет на процентную ставку, которую банк получает на свои активы, и полученный чистый процентный доход после вычитания процентов, выплачиваемых вкладчикам. Кроме того, кредиты такого же типа могут иметь фиксированные ставки или переменные ставки. Это чаще всего встречается с ипотекой, поскольку банки предлагают фиксированную ставку и ипотеку с регулируемой ставкой. Качество кредитного портфеля также является фактором, влияющим на чистый процентный доход, поскольку такие обстоятельства, как ухудшение экономики и потери рабочих мест, могут привести к тому, что заемщики пропустят платежи по своим кредитам и в результате уменьшат чистый процентный доход банка.
Если у банка есть кредитный портфель в размере 1 миллиард долларов, который составляет 5%, процентный доход банка составит 50 миллионов долларов. На стороне ответственности, если у банка есть непогашенные депозиты клиентов в размере 1 доллара США. 2 миллиарда зарабатывают 2%, тогда процентные расходы составят 24 миллиона долларов. Имея 50 млн. Долл. США в виде процентных доходов и вычитая расходы в размере 24 млн. Долл. США, банк будет получать чистые процентные доходы в размере 26 млн. Долл. США.
Банк может получать больше процентов от своих активов, чем выплачивает свои обязательства, но это не означает, что банк является прибыльным. Банки, как и другие компании, имеют дополнительные расходы, такие как аренда, коммунальные услуги, заработная плата сотрудников и зарплаты менеджеров. После вычитания этих расходов из чистого процентного дохода общая рентабельность может быть отрицательной.Тем не менее, банки могут также иметь дополнительные источники дохода, помимо прибыли, по кредитам, таким как сборы от инвестиционных банковских или инвестиционных консультационных услуг. Инвесторы должны учитывать дополнительные источники доходов и расходы в дополнение к чистым процентным доходам при оценке банка.
Чистые или операционные доходы и расходы банка представляют собой основную часть доходов и расходов банка, которая непосредственно связана с осуществлением разног рода банковских операций.
Чистый (операционный) доход представлен разницей между операционными доходами и операционными расходами.
К операционным доходам коммерческого банка относят следующее:
- Проценты по кредитам, которые начислили и получили от клиента физического, юридического лица или в отношениях между банками.
- Оплата услуг, связанных с открытием и ведению расчетных, текущих, валютных, кредитных счетов;
- Положительные курсовые разницы по сделкам, осуществляемым в иностранной валюте;
- Компенсация клиентами сумм, касающихся почтовых, телефонных расходов;
- Доходы от лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, трастовых, информационных, консультационных услуг;
- Доходы, полученные банком за осуществление деятельности с государственными ценными бумагами;
- Доходы от участия в деятельности других организаций и т.п.
Попробуй обратиться за помощью к преподавателям
Мы выделили основные виды чистых доходов банка. Условно, операционные (чистые) доходы коммерческого банка можно подразделить на две категории:
Процентные операционные доходы представляют доход банка в виде полученных процентов:
- за выданные кредиты;
- за депозитные операции;
- за операции с осуществлением сделок с долговыми ценными бумагами, приобретенных банком;
- по лизинговым операциям;
- по другим активным операциям.
Непроцентные операционные доходы– это такие доходы банка, которые он получил вследствие:
- Осуществления валютно-обменных операций;
- Операций доверительного управления;
- Долевого участия коммерческого банка в деятельности других юридических лиц. В этом случае банк располагает дивидендами на приобретенные им акции или паи.
Непроцентными доходами коммерческого банка так же можно считать комиссионные вознаграждения. К таким можно отнести следующее:
Операции банка по открытию счета, предназначенного для дальнейшего размещения депозита на нем;
Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!
К операционным доходам банка не относят доходы, которые были получены после сделок продажи основных средств банка, штрафы, неустойки, полученные по хозяйственным операциям.
Активность коммерческого банка на денежном рынке будет считаться высокой в случае, если доля операционных доходов в валовом доходе коммерческого банка довольно таки высока, а так же темпы роста должны характеризоваться устойчивостью.
Процентные доходы – это основная статья чистых доходов коммерческих банков нашего государства. Доля таких доходов во всей структуре коммерческих банков обычно составляет 70-85%.
Конечно, самая большая доля выпадает на доходы, получаемые от осуществления кредитных сделок. А вот доля доходов, связанных с операциями с ценными бумагами довольно таки низкая. Этому способствует низкое развитие фондового рынка.
Так и не нашли ответ
на свой вопрос?
Просто напиши с чем тебе
нужна помощь