Целевое назначение кредита определяется кредитными планами в соответствии с потребностями в средствах для создания запасов материальных ценностей или осуществления затрат на различных стадиях процесса воспроизводства, предусмотренных нар. Оно имеет важное значение для планомерного распределения кредитных ресурсов в нар. Опираясь на целевой характер кредита, банк имеет возможность выдавать ссуды в соответствии с ходом выполнения плана по кредитуемой операции и фактич. [1]
Целевое назначение кредитов также является важным классификационным признаком. Здесь различают кредиты общего характера и целевые кредиты. [2]
Целевое назначение кредита означает, что банковская ссуда предоставляется не вообще под образовавшийся в хозяйственной деятельности разрыв между потребностью в средствах и их наличием, а под определенный вид товарно-материальных ценностей. Плановый характер кредита заключается в том, что объем кредита определяется кредитным планом Госбанка. Соблюдение планового характера кредита практически осуществляется через его лимитирование. Лимитом называется сумма кредита, которая предусматривается кредитным планом Госбанка. В банковской практике применяются различные виды лимитов. Прежде всего различают лимиты: выходные, внутриквартальные и снижающиеся. [3]
Различия в целевом назначении кредита обусловливают необходимость раздельного анализа кредитных отношений по указанным двум направлениям. При анализе кредитных отношений рассматривается целевое использование полученного кредита, его обеспечение товарно-материальными ценностями и возврат в установленные сроки, экономическая эффективность кредита, соблюдение кредитной и платежной дисциплины. [4]
Срок международного кредита зависит от ряда факторов: целевого назначения кредита ; соотношения спроса и предложения аналогичных кредитов; размера контракта; национального законодательства; традиционной практики кредитования; межгосударственных соглашений. [5]
Объектами краткосрочного кредитования называются отдельные элементы производственных фондов и фондов обращения, характеризующие целевое назначение кредита . К ним относятся производственные запасы, затраты, готовая подукция, товары, средства в расчетах и др., стоимость которых временно превышает собственные ресурсы предприятия в соответствии с кругооборотом его средств. [6]
Процент за кредит ( а), получаемый предприятием от банка, определяется банком в зависимости от целевого назначения кредита . [7]
Статистика кредита обеспечивает получение и анализ данных о размерах ресурсов банков, за счет которых производится кредитование, об объеме выданных, погашенных ссуд и их остатках ( задолженности по ссудам), целевом назначении кредита , своевременности возврата ссуд. Данные о кредитных вложениях и их движении группируются по отраслям народного хозяйства, министерствам и ведомствам, территориальному признаку, формам собственности. [8]
Новым моментом в перечне операционных расходов являются проценты, уплачиваемые организацией за предоставление ей в пользование денежных средств ( кредитов, займов), которые согласно ныне действующему законодательству финансируются за счет различных источников ( себестоимости, капитальных вложений, собственных средств) в зависимости от целевого назначения кредитов и займов. [9]
Выдаваемые организациям кредиты имеют целевое назначение, использование их не по назначению влечет соответствующие санкции. Целевое назначение кредитов обусловливает необходимость отнесения на объект уплачиваемых процентов за пользование кредитами. [10]
Кредитные взаимоотношения предприятий с учреждениями банка возникают по двум направлениям: получение кредитов в качестве источника финансирования основных фондов и формирования оборотных средств. Различия в целевом назначении кредита обусловливают необходимость раздельного анализа кредитных отношений по указанным двум направлениям. При анализе кредитных отношений следует рассмотреть целевое использование полученного кредита, его обеспечение товарно-материальными ценностями и возврат в установленные сроки, экономическую эффективность кредита, соблюдение кредитной и платежной дисциплины. [11]
В первом случае четко прослеживается целевое назначение кредита , во втором — происходит снижение общего риска проектов за счет диверсификации вложений лизинговой компании. Оба случая позволяют говорить о кредитовании лизинга как о сравнительно надежном виде кредитования. [12]
В процессе выполнения плана у предприятий возникает потребность в дополнительных оборотных средствах, которую покрывают, в первую очередь, за счет предоставления краткосрочного банковского кредита. Основными принципами кредитования являются: прямое кредитование; целевое назначение кредита ; возвратность и срочность кредита; обеспеченность кредита товарно-материальными ценностями или производственными затратами, под которые выдан кредит; платность кредита. [13]
ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ — принципы, на основе которых принято предоставлять кредит заемщику. Определяющими принципами кредитования являются возвратность кредита, соблюдение сроков возврата ( срочность), обеспеченность кредита, дифференциация кредитов ( кредитоспособность заемщика), платность, целевое назначение кредитов . [14]
Для производства всех платежей клиент может воспользоваться и сальдово-компенсационным ссудным счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. У клиента может быть столько саль-дово-компенсационных счетов, сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с двумя названными счетами менее гибок, требует большего технического оформления, вместе с тем на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита . [15]
В настоящее время отрасль потребительского кредитования в нашей стране достаточно развита. Торговые предприятия, сотрудничая с финансовыми структурами, массово кредитуют потребителей на приобретение разных товаров длительного пользования. Данная схема выгодна для всех участников процесса: клиент сразу получает товар в пользование, имея на руках лишь часть необходимой суммы, продавец товара получает дополнительных покупателей, а банк — заемщиков.
На сегодняшний день целевые кредиты — один из самых популярных банковских продуктов. В кредитном договоре, подписываемом при оформлении целевого кредита, четко прописано, на какие именно цели выдаются кредитные средства. Эти кредиты считаются менее рискованными, чем нецелевое кредитование (ведь приобретаемая вещь выступает в качестве залога по кредиту), поэтому банки устанавливают по таким сделкам минимально возможные ставки. Нецелевые кредиты оформляются обычно без залогов, так что в случае просрочки банк может взыскивать с клиента задолженность только в судебном порядке.
По решению суда реализовать для погашения долга перед банком могут не только предмет залога, но и другое имущество заемщика. Оформляя целевой кредит (потребительский, на покупку автомобиля или ипотечный), банк понимает, на какие именно цели будут потрачены деньги, что именно будет залогом. И, будучи уверенным в том, что в случае проблем, залог можно будет реализовать, считает кредитные риски минимальными, устанавливая соответствующие ставки по кредиту.
Для дополнительного спокойствия, банк периодически проверяет состояние предмета залога по кредиту и целевое использование кредитных средств. Самый простой способ проверки целевого использования кредита, выдача средств путем перечисления непосредственно продавцу (на счет магазина, автосалона или застройщика). Целевые кредиты наличными не выдаются, чтобы исключить риск того, что клиент потратит их на иные цели, отличные от прописанных в договоре.
Для того чтобы банк смог перечислить средства по договору на счет продавца, клиент, подавая заявку, помимо своих документов, должен приложить счет, выписанный продавцом предмета кредитования. На основании этого счета и будет осуществляться перечисление кредитных средств.
Если продавец и заемщик успешно пройдут проверку, сделка будет оформлена, деньги перечислены, а клиент получит купленное в кредит имущество в собственность, оформив залог в банке. Несмотря на существующие стереотипы, касательно собственности, владельцем приобретаемого имущества будет именно заемщик, хоть оно и будет в залоге у банка. Главное, чтобы средства продавцу были перечислены от имени клиента (обычно так и бывает, поскольку они перечисляются со ссудного счета клиента).
В процессе обслуживания кредита, банк имеет право на проверку предмета залога. Пользуется он этим правом не всегда, а лишь в случае просрочки или при поступлении негативной информации о предмете залога. Проверяется залоговое имущество, либо выездом сотрудника на место хранения залога (по предварительной договоренности с клиентом), либо мониторингом документов о праве собственности на него.
При нарушении заемщиком целевого использования кредитных средств, банк имеет право оштрафовать клиента, повысить проценты до уровня нецелевого кредитования и даже потребовать досрочного возврата суммы кредита. Обычно все возможные санкции за нецелевое использование средств подробно описываются в кредитном договоре и договоре залога.
Наверняка будущий заемщик хочет не просто взять кредит, а сделать это на выгодных условиях. Поэтому при возникновении потребности в целевом займе нужно приложить усилие для анализа рынка кредитования в регионе своего проживания, выяснить условия погашения долга, размер процентных ставок, требования к залогу и наличию поручителей. То есть разумно подойти к выбору кредитной организации.
Претендовать на получение целевого займа может любой гражданин РФ от 21 года (иногда 18 лет) до 60-65 лет, имеющий постоянный официальный доход, подтвержденный соответствующим документом, и обладающий имуществом для залога. Эти условия в большей степени относятся к дорогостоящим займам (ипотеке на жилье, автокредиту, ссудам на получение образования). Главное сделать правильную оценку своих финансовых возможностей и соразмерить их с запросами.
Итак, чтобы получить целевой кредит, необходимо:
- Выбрать банк, располагающий нужной целевой кредитной программой.
- Подать заявку на кредитование вместе с пакетом, требующейся документации.
- банки рассматривают подобные заявки 3-10 дней, проверяя не только заемщика, но организацию, предоставляющую товар или услугу.
- После одобрения на выдачу целевого займа клиент подписывает два договора. В первом договоре займа, содержатся условия выдачи денежных средств (цель, сумма, ставка и так далее). Во втором договоре залога, указывается, что заемщик отдает кредитору в качестве обеспечения займа купленную квартиру, машину или иную вещь.
Гораздо проще взять целевой заем потребительского вида на приобретение предметов бытовой техники. У многих банков уже заключены договора с различными торговыми организациями и в точках торговли предусмотрены рабочие места для кредитных менеджеров.
Это дает возможность заемщику при наличии паспорта и минимальной трате времени стать обладателем необходимой техники для дома.
Особенности договора на целевой кредит:
Как же банк проверяет и контролирует целевое использование кредита:
- Во-первых, изучаются документы, предоставленные будущим заемщиком еще на этапе оформления займа.
- Во-вторых, заемщик в течении установленного срока предоставляет отчет, где документально зафиксирован расход полученных денег:
- Если заем предназначался для строительства или ремонта, то должны быть справки из БТИ, с зафиксированной регистрацией объекта, а также счета или квитанции из магазинов, подтверждающие покупку материалов для строительства, и другие подобные документы.
Если целью займа бала покупка квартиры, то предоставляется договор, отражающий факт покупки и документация, доказывающая, что приобретенный объект находится в собственности у заемщика.- Если целью кредита была иная покупка, то документы должны подтвердить целевое применение средств.
- В-третьих, могут быть проведены проверки в тех местах, где предполагался ремонт или строительство, при этом целевой или нецелевой расход денег отражается в акте, который подписывается кредитным работником и заемщиком.
Заемщик несет ответственность за нецелевое использование кредита. Если будет установлен подобный факт, то банк вправе наложить штраф, потребовать досрочного погашения долга или же в случае, если основанием для займа были поддельные документы обратится в следственные органы.