Договор целевого займа для защиты прав и интересов его участников составляется согласно ряду положений закона. Кроме, собственно, ГК существуют иные нормативные акты. Дополнительное регулирование возникает в отношениях юридических лиц.
Обычным делом считается дать в долг. В последние годы люди привыкли обращаться в банк и брать деньги в кредит там. Однако иногда проще взять у кого-то из знакомых из-за отказа банка или по иным причинам. Закон допускает такую возможность и в определенной мере регулирует данный вопрос. Так как отношения строятся между двумя гражданами, то такого надзора и объема требований, как в случае с банками, нет. Закон очерчивает лишь границы, в которых можно действовать.
Договор целевого займа между физическими лицами не подпадает под действие норм, обязывающих иметь лицензию и разрешительные документы от государства.
Займ делят условно на два вида:
- деньги берутся без указания целей (например, банковские кредитные карты);
- деньги берутся с определенной целью (именно так именуется договор целевого займа).
Насколько важно условие о цели? В зависимости от отношений сторон и подхода займодателя. В банках, например, в договоре указывают, что, если клиент потратит деньги не на обозначенные цели, то кредитор вправе потребовать их обратно раньше срока. Назначается и штраф или иная санкция за нарушение.
Чтобы избежать этого, деньги согласно договору целевого займа, переводят на счет продавца товара или услуги. Предполагается и третий вариант, когда фактически деньги тратятся на усмотрение клиента, и проверкой на что потрачены деньги, банк в действительности не занимается.
Денежные средства выделяются на следующие траты (перечень не ограничен и представляет собой наиболее частые запросы):
- приобретение жилой или нежилой недвижимости (дома, квартиры, земельного участка);
- приобретение транспорта (автомобиль, мотоцикл и т. д.);
- строительство недвижимости;
- оплата обучения.
Ниже рассмотрим некоторые особенности имеющихся вариантов.
Стороны вправе применить стандартный бланк или разработать текст договора, исходя из собственных нужд. Вот особенности договора целевого займа в случае покупки недвижимости:
- покупатель обязан принять все меры, чтобы обеспечить чистоту сделки с точки зрения закона;
- размер одалживаемой суммы не выходит за рамки цены объекта;
- кредитор вправе получить доступ к договору купли-продажи и иным документам, (выписки из реестра прав, кадастровый паспорт, отчеты оценщиков и т. д.) ограничений законом не установлено.
Под юридической чистотой имеется отсутствие ареста, залога, споров, иных обстоятельств, из-за которых право собственности способно оказаться под угрозой. Ведь, если заемщик не расплатится с долгом, кредитор оставляет за собой объект.
Договор целевого жилищного займа означает, что деньги тратятся на конкретный проект (оплачивается уже разработанный строительной фирмой проект) либо приобретается уже готовое жилье.
Автомобиль никогда раньше не был дешевым приобретением, сейчас, чтобы приобрести хорошую машину, надо потратить существенную сумму денег. Накопить самостоятельно затруднительно, а банковские программы слишком обременительны, и приходиться прибегать к займу. Договор целевого займа между физ. лицами способен оказаться спасением. Здесь нет установки на приобретение автомобиля исключительно в салоне. Многих устраивает подержанная, но вполне качественная машина.
Здесь важно прописать реальную цену, за которую его приобрели, технические характеристики и год выпуска. С их помощью достаточно легко идентифицировать приобретение.
В сравнении с покупкой договор сложнее. Во-первых, на руках уже надо имеет проект дома. Во-вторых, уже должен быть подписан договор с фирмой, которая будет заниматься возведением. Чтобы не иметь проблем, на строительство дома, выходящего за определенные параметры, предусмотренные градостроительным законодательством, получают разрешение. В договоре упоминается и участок, предоставленный для строительства. Он либо дан в аренду, либо приобретен в собственность. Отсутствие оформленных прав делает сделку с займом рискованной.
Сведения о проекте, фирме-застройщике и земельном участке отмечаются в договоре займа.
Так как возведение — процесс сложный и длительный, в соглашении с заемщиком предусматривается порядок контроля над расходованием полученной суммы.
Средства одалживаются на оплату услуг в конкретном заведении. Указывается факультет или отделение, длительность обучения, иные сведения, которые важны для конкретизации условий.
Также прописывается процедура расходования средств. Они могут перечисляться на счет организации.
Закон не запрещает заключать подобные сделки между организациями. Предусматривается несколько нюансов:
- условия детально прописаны в соглашении;
- подобные сделки подлежат контролю со стороны налоговых органов;
- займ делается за счет собственных средств без использования денег или имущества третьих лиц;
- сделка оформляется полноценным договором (одной расписки недостаточно);
- средства передаются денежным переводом, вещи – актом передачи имущества.
Если в документе ничего не говорится о процентах, расчет делается на основе ставки ЦБ.
Сделка считается безвозмездной, если у второй стороны не возникает встречных обязательств.
Закон дает право брать плату за использование денег на условиях, оговоренных в договоре или в размере ставки рефинансирования, которую устанавливает ЦБ.
Если в соглашении ничего не говорится, то расчет делается по ставке ЦБ. Отсутствие пунктов о процентах означает заключение договора беспроцентного целевого займа в следующих случаях:
- размер переданной суммы не превышает 50 МРОТ;
- в пользование передаются вещи, которые индивидуализируются;
- соглашение не касается предпринимательской деятельности, которую ведет хотя бы один из участников сделки (сделка не затрагивает процесс получения прибыли).
Полученные проценты учитываются согласно НК как внереализационные доходы и подпадают под доходы облагаемые налогом на прибыль. В случае с физическими лицами действуют нормы НДФЛ.
Стороны на свое усмотрение определяют срок, на который одалживаются деньги. В случае с юридическими лицами затрагиваются пункты законодательства, регулирующие бухгалтерский учет.
Для заключения договора между гражданами достаточно составления расписки, в ней оговариваются все существенные условия. Организации вынуждены в силу требований налогового законодательства подписать договор. Каким образом он выглядит:
- дата и место подписания;
- Ф.И.О участников сделки физических лиц, паспортные их данные, полное наименование организации, ее регистрационный номер;
- предмет соглашения (денежная сумма или вещи, передаваемые другой стороне);
- права и обязанности;
- сроки погашения долга;
- способы оплаты;
- условия досрочного погашения;
- ответственность сторон (условия применения неустойки и формула ее начисления);
- реквизиты и подписи сторон.
В условия могут включаться пункты о конфиденциальности, в какой степени стороны обязаны хранить в секрете от остальных участников гражданского оборота сведения о факте сделки и ее условиях.
Перечень условий относится законодателем на усмотрение сторон, и образец, соответственно, подбирают для конкретной ситуации. Специалисты иногда перерабатывают несколько образцов.
В случае с гражданами требуется составить расписку. Она служит подтверждением передачи имущества или денег второй стороне. Она составляется по единой схеме:
- место составления;
- сведения о договоре (данная расписка подтверждает получение средств согласно договору – указывается его дата и предмет);
- паспортные данные передавшего лица (полностью Ф.И.О, дата, место рождения, номер паспорта, дата его выдачи);
- паспортные данные принявшего деньги или имущество лица (также Ф.И.О, дата, место рождения, номер паспорта, дата выдачи документа);
- срок, на который выданы деньги, если соответствующего условия нет в договоре.
В расписке обязательно указывается, что кредитор передал, а заемщик получил имущество или деньги.
Расписка либо пишется рукой лица, выдавшего ее, либо используется заполненный бланк. Во втором случае внизу лицо, выдавшее ее, полностью пишет свои фамилию, имя и отчество собственной рукой.
Форма расписки выбирается также на свое усмотрение, выбранный бланк допустимо переделать под собственные нужды.
Договор целевого денежного займа подписывается и гражданами и юридическими лицами. Чтобы не нанести себе ущерба, стоит прописать в договоре все важные для сторон моменты.
Неотъемлемым элементом соглашения между гражданами является расписка.
Главная особенность целевого кредита в том, что он берется на конкретные нужды, под определенную цель. Это может быть, например, покупка бытовых товаров, машины, квартиры, строительство, ремонт, лечение или обучение в вузе. Как правило, это долгосрочные кредитные отношения с привлечением третьего лица — продавца продукта или услуги.
Цель обязательно указывается в кредитном договоре. Деньги не передаются заемщику. Они переводятся непосредственно на счет поставщика товара или услуги. Заемщик получает необходимое и начинает выплачивать долг банку.
Если нужно, чтобы деньги были выданы на руки, потребуется предоставить банку документы, подтверждающие их использование по назначению.
Целевой кредит выдается на покупку конкретного продукта
Когда нет уверенности, что деньги будут потрачены на конкретную покупку, использовать целевой кредит нецелесообразно: при несоблюдении условий договора предусмотрены крупные штрафы. В этом случае лучше найти другой способ получения нужной суммы. Как вариант, взять кредит под залог машины в автоломбарде. Он оформляется за пару часов, у клиента есть возможность получить до 80 % от стоимости автомобиля под разумный процент.
- Ипотека — приобретение за счет заемных средств объекта недвижимости, указанного в договоре. При этом объект выступает залогом по кредиту, требуемая денежная сумма перечисляется на счет продавца недвижимости, а покупатель заселяется в новое жилье и выплачивает долг.
- Автокредит — целевой заем на покупку транспортного средства. Схема аналогична ипотеке: автомобиль оформляется в залог, деньги перечисляются на расчетный счет продавца, покупатель пользуется транспортным средством и погашает кредит.
- Мелкие целевые займы— к ним относят ссуды на приобретение туристических путевок, бытовых товаров, ремонтные и строительные работы, оплату медицинских услуг и т.п. А также карты гипермаркетов, которые выдаются банками на покупку товаров в конкретной торговой точке.
- Заем на образование — банк переводит деньги на счет учебного заведения в качестве оплаты обучения. В этом случае заемщик не имеет доступа к деньгам и не может потратить их на другие нужды.
Целевой кредит — это удобный инструмент, но, как и любой другой банковский продукт, имеет свои плюсы и минусы.
- возможность заимствовать крупную сумму;
- низкие процентные ставки;
- длительный срок кредитования.
В большинстве случаев приобретаемый товар выступает залогом, покрывая риски банка, и это позволяет предлагать выгодные условия займа. Деньги предоставляются на длительный срок и есть возможность выбрать наиболее подходящую для себя схему выплат.
Главный плюс целевого кредита — выгодные условия
- возможность тратить деньги только на определенную цель (обозначенную в договоре с банком);
- необходимость отчитываться за потраченные средства;
- более длительное рассмотрение заявки по сравнению с обычным кредитом;
- сложная процедура оформления: потребуется собирать объемный пакет документов, искать поручителя, оформлять залог;
- дополнительные расходы, связанные со страхованием.
Если срочно нужна не очень большая сумма, целевой кредит не подойдет: придется долго собирать бумаги и ждать одобрения заявки. Проще оформляются кредиты под залог авто. Это реальный шанс получить деньги в течение дня без необходимости отчитываться о целях.
Заем в автоломбарде — альтернатива банковскому кредиту
Из-за удобства и простоты оформления займов в автоломбарде, эта услуга с каждым годом становится все популярнее. В залог можно предоставить не только легковой автомобиль, но и грузовик, автобус, мотоцикл, яхту или спецтехнику.
В большинстве случаев, если речь идет не об очень крупной сумме, заем в автомобильном ломбарде оказывается выгоднее и удобнее, чем банковский целевой кредит.
Займами называются средства или имущество, которые заемщик может получить в долг от различных физических лиц и организаций на определенные цели и с условием возврата. Все займы можно разделить на два типа:
Целевые займы – это такие финансовые продукты, при которых обязательно указывается цель для получения средств. Обеспеченным обязательством для выплаты займа является особый документ – вексель. Он бывает простой или переводной. Простой вексель, по сути, похож больше на обычную расписку, но только составленную в определенной форме, переводной вексель подразумевает под собой обязательство оплаты конкретного лица и необязательно заемщика. Довольно часто целевые займы оформляются при помощи облигаций (ценными бумагами, стоимость которых подтверждается имуществом или конкретной суммой). В России наиболее распространенный вид целевых займов – это государственные облигации, когда заем у физических лиц и организаций получает государство.
Целые займы государственные предназначаются для осуществления каких-либо хозяйственных целей, для решения социально-экономических проблем и для других целей, которые обязательно оговариваются в договоре займа. При этом если кредитор узнает, что заемщик потратил средства не на то, что прописано в договоре, то он имеет право потребовать возвращение всего займа и процентов по нему в досрочном порядке. Государственные целевые займы могут быть централизованные (заемщик – правительство) и децентрализованные (заемщик – местные органы).
В последнее время целевые займы стали популярными в предпринимательской сфере. Так, целевой заем работодатель может предоставить своему работнику для покупки жилья, автомобиля или на любые другие цели. Заимодавец вправе контролировать целевое использование предоставленной суммы, а заемщик должен предоставить возможность для такого контроля.