Функциональность прикладного решения позволяет вести полный замкнутый цикл учёта по вышеуказанным договорам, включая ввод начальных остатков по действующим договорам, регистрацию договоров, расчёт, начисление и перечисление процентов и комиссий по договорам, анализ обязательств по договорам.
Для иллюстрации методики учёта договоров рассмотрим пример с выдачей займа сотруднику организации, начисления и уплаты процентов по договору займа, а также возврата займа сотрудником.
Обязательные для заполнения поля выделяются стандартно и заполняются так:
Используется системой учёта для сохранения плановых данных о всех движениях денежных средств по договору. На основании графиков формируются заявки на расходование денежных средств и документы начисления расходов (доходов) по процентам и комиссиям.
Вариант графика состоит из трёх отдельных графиков:
Расчет графиков по правилам кредитного калькулятора не поддерживается. Для расчета можно использовать сторонние средства с последующим импортом результата в информационную базу.
В подвал формы редактирования графиков, для контроля, справочно выводятся суммы траншей, начислений и оплат.
Используется для указания дополнительной учётной информации по договору.
Статусы договоров кредитов, депозитов, займов таковы:
Справочная информация о залогах и поручительствах по договору кредита/депозита/займа.
Произвольный текстовый комментарий.
– Поступление по кредитам и займам полученным;
– Поступление по депозитам;
– Погашение займа контрагентом.
При возврате депозита или выданного займа суммы процентов и основного долга разделяются с указанием статьи ДДС, которая указывается при регистрации договора в системе.
– Оплата по кредитам и займам полученным;
– Перечисление на депозит;
– Выдача займа контрагенту.
При изменении последовательности оплаты (даты или суммы), если она будет отличаться от хранимого графика погашения основного долга, нужно актуализировать информацию в основном графике договора.
о начисленных процентах/комиссии за использование кредитных средств, полученного займа;
начисленных процентах и комиссии по займам выданным;
начисленных процентах по депозитным операциям.
Для контроля правильности получения и погашения кредитов (займов) используются различные отчеты.
Доступен вывод реестра договоров указанного типа (кредиты, депозиты) с практически полной информацией по реквизитами договоров, суммами плана оплат и начислений, фактами оплат и начислений, отклонениями и остатками долга по договорам. Отчёт доступен по пути меню системы – Казначейство – Отчеты по казначейству – Учет кредитов и депозитов – Реестр договоров по кредитам и депозитам.
Анализ фактических оплат и начислений в рамках оформленных договоров по кредитам и депозитам производится отчетом: Казначейство – Отчеты по казначейству – График оплат и начислений по договору (по месяцам).
Данный отчет используется:
■ для анализа сводного по месяцам набора графиков (поступления, оплаты, начисления) по каждому варианту;
■ наглядного контроля импорта или ручной коррекции графиков в системе, когда нужно оценить соотношение всех видов графиков.