В компетенцию Национального банковского совета входит:
рассмотрение годового отчета ЦБ РФ;
утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года:
общего объема расходов на содержание служащих ЦБ РФ;
общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;
общего объема капитальных вложений;
общего объема прочих административно-хозяйственных расходов;
утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных расходов на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование его служащих, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;
рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации;
рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно- кредитной политики и реализации принятых основных направлений единой государственной денежнокредитной политики;
решение вопросов, связанных с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;
назначение главного аудитора ЦБ РФ и рассмотрение его докладов;
ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности ЦБ РФ:
реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
банковского регулирования и банковского надзора;
реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;
организации системы расчетов в Российской Федерации;
исполнения сметы расходов ЦБ РФ;
подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;
определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;
утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;
внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Центрального Банка, его структурных подразделений и учреждений;
утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизии ЦБ РФ и порядка распределения прибыли, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;
утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах ЦБ РФ на содержание его служащих, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие административнохозяйственные нужды.
2. Тестовые вопросы.
- Чтобы оценить фактическое состояние дел в кредитных организациях Центральный банк проводит их:
А) регулирование Б) инспектирование В) санирование Г) лицензирование
- Путем предоставления займов кредитным организациям, испытывающим временные финансовые трудности, Центральный банк осуществляет:
А) бюджетирование Б) инспектирование В) контроль Г) рефинансирование
Кредитный комитет банка рассматривает заявку на получение ссуды участником комитета в сумме 4 млн. рублей. Получит ли заемщик кредит, если собственный капитал банка составляет 445 млн. рублей?
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) рассчитывается по следующей формуле:
Если рассматривать конкретный кредит в 4 млн. рублей в соотношении с капиталом 445 млн. рублей, то банк может выдать кредит, если он не превышает 25% от суммы капитала. Это учитывается в расчёте для шестого норматива.
Н6=КР3/К*100%= 4/445*100=0.89% 25%
Крз — совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П.
К — собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) (далее — норматив Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.
Если рассматривать сумму кредитов общую от суммы капитала, то необходимо брать в расчёт первый норматив и группы риска, которые устанавливаются для каждого кредита. Т.е. если для кредита в 4 млн. рублей установлена 1-ая группа риска, то хорошо и на первом нормативе данный кредит не окажет влияния. Но если поставить для кредита группу риска 3 или 4, то будет оказано да первый норматив существенное влияние и банк может превысить норматив.
Под кредитной линией под лимит выдач понимается договор, по которому выдача кредита предусмотрена несколькими суммами: в пределах обшей суммы договора (независимо от частичного погашения) и в пределах общего срока договора.
Следовательно, банк может выдать только 30 – 28 = 2 млн. руб., соответственно, банк удовлетворит только 2 млн. руб.
В банк, собственные средства (капитал) которого составляют 5 млрд. руб., с просьбой выдать кредит в объеме 1 млрд. руб. обратилась компания, дочерняя структура которой имеет в данном банке задолженность по кредиту в объеме 250 млн. руб.
1. Будет ли удовлетворена заявка на кредит в полном объеме?
2. В чем заключается риск кредитования банком аффилированных лиц?
139-И, Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Компания + дочерняя это группа связанных заемщиков.
(1000 млн + 250 млн)/5000 млн = 0,25 > 25%, следовательно, мы полностью удовлетворяем заявку на кредит, так как норматив 25%.
Данные из баланса коммерческого банка на 1.04. 2015 г. (млн.руб.)
| Уставный капитал не акционерного банка | ||
| Прирост стоимости имущества при переоценке | 0,2 | |
| Резервный фонд | ||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | ||
| Наличная валюта и платежные документы | ||
| Корсчет банка в ЦБ | ||
| Корсчета ЛОРО | ||
| Корсчета НОСТРО в банках-резидентах | ||
| Корсчета банков-нерезидентов в рублях | ||
| Корсчета банков-нерезидентов в СКВ | ||
| Корсчета в банках-нерезидентах в СКВ | ||
| Обязательные резервы в рублях | ||
| Обязательные резервы в инвалюте | ||
| Кредиты банкам (МБК) | ||
| Резервы на возможные потери по межбанковским кредитам | ||
| Расчетные счета клиентов банка | ||
| Депозиты предприятий и организаций | ||
| Кредиты клиентам банка | ||
| Резервы на возможные потери по ссудам II — IVгрупп риска | ||
| Просроченные кредиты | ||
| Государственные ценные бумаги | ||
| Вложения в акции, приобретенные для инвестирования | 16,6 | |
| Резервы на возможное обесценение ценных бумаг | 2,6 | |
| Прочие векселя | ||
| Резервы под возможные прочие потери | ||
| Выпущенные банком депозитные сертификаты | ||
| Выпущенные банком векселя | ||
| Расчеты с кредиторами | 2,2 | |
| Расчеты с дебиторами | 8,4 | |
| Основные средства | ||
| Нематериальные активы | ||
| Износ нематериальных активов | ||
| Амортизация основных средств | 11,2 | |
| Хозяйственные материалы | 15,6 | |
| Доходы | 1788,4 | |
| Расходы | ||
| Баланс | 3578,6 | 3578,6 |
Требуется: 1.Определить сумму средств, относящихся к собственному капиталу.
2.Определить соотношение собственных и привлеченных и заемных ресурсов от клиентов.
3. Определить сумму чистых вложений банка в работающие активы
1) Собственный капитал = 1 уровень + 2 уровень
1 уровень = 368 (УК) + 32 (РезФ) + 100 (Непаспр) + (1788,4-1700) – (10-5) (НМА)
2 уровень = 0,2 (Переоц.имущ)
Привлеченные = 36 (ЛОРО) + 20 (корсчета б-н в СКВ) + 717 (счета клиентов) +340 (депозиты) + 15 (деп.сертификаты) + 70 (векселя) + (2,2-8,4) (расчеты с кред-ми-с дебитор-ми) = 1191,8
Итого средств = 1775,4
Нужно узнать насчет соотношения!
3) 90-5 (МКБ) + 1080-62 (кредиты клиентам) + 160 (гос.цб) + 16,6–2,6 (акции) + 94-4 (векселя) = 1367
Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк использовал следующие данные на 1.04.:
| Наименование статей баланса | Млн. руб. |
| Уставный капитал: | |
| В том числе: | |
| 1.1 | Обыкновенные акции |
| 1.2 | Привилегированные некумулятивные акции, по которым принято решение не выплачивать дивиденды |
| Эмиссионный доход, сформированный за счет размещения обыкновенных акций | |
| Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли предшествующих лет, подтвержденная аудиторами | |
| Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли текущего года, не подтвержденной аудиторами | |
| Прибыль прошлых лет, подтвержденная аудиторами | |
| Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, | |
| Прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторами | |
| Величина недосозданного резерва в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П | |
| Убытки прошлых лет | |
| Нематериальные активы | |
| Амортизация нематериальных активов | |
| Вложения в собственные обыкновенные акции и привилегированные акции, всего, | |
| Вложения в паи паевых инвестиционных фондов | |
| Вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций (в том числе финансовых организаций — нерезидентов), всего, в том числе: | |
| 14.1 | Существеные |
| Привилегированные акции, выпущенные в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года N 181-ФЗ «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков» (далее — Федеральный закон N 181-ФЗ) | |
| Прирост стоимости имущества при переоценке | 0,7 |
| Резервы на возможные потери по ссудам | |
| 17.1 | В том числе: под кредиты первой группы риска |
| Прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторами | |
| Субординированный кредит сроком на 5 лет с дополнительными условиями конвертации в акции | 100,0 |
| Просроченная дебиторская задолженность, сроком свыше 30 дней | 0,2 |
| Сумма резерва на возможные потери по прочим активам | 0,1 |
| Величина кредитного риска по производным финансовым инструментам (КРС) | |
| Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах (КРВ) |
Требуется: 1.Рассчитать сумму собственного капитала банка.
2.Назвать и рассчитать все элементы капитала, составляющие в совокупности собственный капитал банка
1) Базовый капитал банка =Уставный капитал кредитной организации, сформированный обыкновенными акциями+Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет+Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией;
Основной капитал (итого) = Базовый капитал — Нематериальные активы — Убыток текущего года;
Дополнительный капитал =Уставный капитал кредитной организации в
организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций + Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией + Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения + Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) по остаточной стоимости + Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки;
Капитал банка равен 5 млрд. руб. В числе удовлетворенных заявок заемщиков выданы 20 кредитов в размере 500 млн. руб., 20 кредитов в размере 400 млн. руб., 30 кредитов в размере 300 млн. руб. и 100 кредитов в размере 200 млн. руб.
1. Соблюдает ли банк норматив максимального размера крупных кредитов?
2. Объясните особую необходимость соблюдения банками принципа ограничения крупных рисков
(согласно 139-И, норматив Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков). Крупным кредитом — объем которого превышает 5% капитала банка.
5 000 *0,05 = 250 млн (больше – уже крупный кредит)
Следовательно, 100 кредитов в размере 200 млн рублей не являются крупными, так как их обьем не превышает 5% капитала банка. ( 200 000 000/ 5 000 000 000
Эта работа успешно выполнена на онлайн-сервисе помощи студентам «Всё сдал!».
- Задание
- Обсуждение
Кредитный комитет банка рассматривает заявку на получение ссуды участником комитета в сумме 3 млн. р. Получит ли заемщик кредит, если собственный капитал банка составляет 112 млн. р.? решение задачи следует сопровождать необходимыми формулами; по окончании решения задачи следует четко формулировать выводы;
Это место для переписки тет-а-тет между заказчиком и исполнителем.
Войдите в личный кабинет (авторизуйтесь на сайте) или зарегистрируйтесь, чтобы
получить доступ ко всем возможностям сайта.