Займ для ооо от ип плюсы и минусы

В 2016 г. Правительство приняло антикризисный план на будущий год, в котором много внимания посвящено развитию среднего и малого бизнеса в России, его перспективам, упрощению бюрократических и налоговых нагрузок.

Зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или открыть собственную организацию стало быстрее, выгоднее и безопаснее, чем незаконно скрывать свои доходы от государства.

Решив узаконить свою коммерческую деятельность, необходимо определиться, что лучше — ИП или ООО, а значит, рассмотреть основные отличия, плюсы и минусы обеих правовых форм.

В соответствии со ст. 23 ГК РФ физическое лицо вправе быть предпринимателем без образования юридического лица.

К ИП применяются нормы гражданского права, регулирующие деятельность юридических лиц, если иное не прописано в отдельных законодательных актах.

Особого закона, посвященного деятельности ИП, нет.

ООО — юридическое лицо, созданное одним или несколькими учредителями, которые несут солидарную ответственность по обязательствам общества в пределах уставного капитала.

Читайте дополнительно в этой статье о порядке внесения изменений в учредительные документы предприятия.

ООО создается без ограничения по видам и территории деятельности, может иметь несколько филиалов в разных регионах.

В законах четко прописаны основные отличии ИП от ООО.

У ИП есть ограничения на определенные виды деятельности, в том числе:

производство и реализация алкоголя (кроме пива);
туристические услуги;
открытие ломбардов;
банковская и инвестиционная деятельность;
производство лекарств;
страхование.

У юридического лица подобных ограничений нет.

Учредители общества отвечают по обязательствам организации лишь в пределах уставного капитала.

Это не означает, что можно взять кредит и не выплачивать его: ГК РФ предусмотрена субсидиарная ответственность, при которой отвечать по закону придется учредителям или работникам фирмы, если только они не докажут, что действовали в ее интересах.

ИП регистрирует один человек на адрес прописки с оплатой госпошлины в размере 800 руб.

Учредителями ООО могут выступать несколько человек.

Обязателен юридический адрес, оплата налога 4000 руб. и уставного капитала (10 тыс. руб. на расчетный счет).

Для ИП предусмотрено 5 систем налогообложения, в том числе приобретение патента. Размер налоговых выплат может быть уменьшен на величину взносов в ФПС, ФСС и ФОМС.

Отчетность вправе вести и сдавать сам предприниматель, онлайн или через почту.

ИП вправе распоряжаться всеми полученными доходами по своему усмотрению без уплаты налога с них.

Выручка, полученная в ООО — собственность общества.

Учредители могут получать зарплату как работники компании, а также поквартально — дивиденды с выплатой налога на доходы физических лиц.

ИП достаточно оплатить взнос в налоговую службу и написать заявление на закрытие.

В случае общества процесс прекращения его деятельности сопряжен со сбором и подписанием бумаг, оплаты нескольких видов налогов и в среднем занимает 3–4 месяца.

Смотрите подробней о порядке ликвидации предприятия тут.

Рассмотрим далее более детально преимущества и недостатки образования ИП и ООО.

Преимущества:

простая регистрация, небольшие первоначальные траты;
свобода распоряжаться доходами без уплаты налогов;
есть патентная система;
ведение упрощенной бухгалтерской отчетности;
не обязательно открытие расчетного счета, наличие кассы;
ИП сам принимает решения;
простая ликвидация.

Недостатки:

Плюсы

Минусы

сложная регистрация;
большие первоначальные траты: взнос за открытие, уставной капитал;
обязателен хотя бы один оформленный сотрудник с отчислениями в фонды и отчетностью работодателя. Смотрите подробней тут, что делать, если работодатель не платит зарплату;
обязателен бухгалтер;
не предусмотрена патентная система налогообложения;
строгая кассовая дисциплина, содержание расчетного счета, ведение книги расходов;
сложно и долго ликвидируется.

Решая, что открыть — ИП или ООО — принимают в расчет несколько факторов:

на некоторые виды деятельности подойдет только юридическое лицо (для торговли алкогольной продукцией, производства лекарств и т. д.);

Однако на эту цифру можно уменьшить общий налог, тогда как льготы для общества предусматривают уменьшение налоговой нагрузки лишь на 50 % суммы отчислений в Пенсионный фонд;

если в перспективах — расширение бизнеса, выход на новые рынки, открытие юридического лица будет лучшим решением.

Например, если открывается магазин, торгующий продуктами питания (регистрируется на ИП) и спиртным (ООО).

В таких случаях возникают определенные финансовые и имущественные отношения между ИП и ООО, зарегистрированные на одного человека.

В некоторых случаях перевод денег с расчетных счетов позволяет быстро выводить деньги из бизнеса или закупать необходимое оборудование без уплаты налогов.

у ООО не появляется доход в виде материальной выгоды, соответственно, нет необходимости оплачивать налог в него;
у ИП также не увеличивается налоговая база, а денежными средствами, пришедшими или возвращенными по договору займа он может использовать на свое усмотрение.

Документ подписывается обеими сторонами, ставится печать и заверяется нотариально.

Размер обязательного денежного сбора, подлежащего уплате при регистрации ИП, составляет 800 рублей. Размер госпошлины указан в налоговом кодексе РФ в ст.333.33.

Эта сумма одинакова во всех субъектах РФ.

Независимо от того, подает вы документы на регистрацию непосредственно в налоговый орган либо осуществляет это с помощью одного из многофункциональных центров, величина госпошлины будет ни меньше, ни больше 800 рублей.

Стоит также отметить, что для оплаты данного вида государственной процедуры не предусмотрено никаких льгот.

В 2016 году граждане для открытия собственного общества с ограниченной ответственностью необходимо будет выплатить в пользу государственного бюджета 4 тысячи рублей. Эта сумма была установлена еще в 2015 году и пока не изменялась.

Так как участниками одного ООО могут быть не один, а несколько человек, то обязательство по выплате данной суммы делится между ними в равных долях.

Важно: квитанция по госпошлине оплачивается после полного подписания протокола собрания. Это объясняется тем, что оплата не должна быть осуществлена ранее составления и подписания учредительных документов.

Юрлицо — это как официальный брак: его нужно регистрировать, когда уже нельзя не регистрировать, шутят предприниматели. Их можно понять: многие предпочитают сначала получить первые деньги, а уже затем официально регистрировать компанию.

Но многие стоят перед выбором — регистрироваться как ООО или ИП?

Основное отличие этих двух форм регистрации бизнеса заключается в том, что ИП отвечает по долгам и обязанностям перед кредиторами и контрагентами своим личным имуществом, а ООО — лишь уставным капиталом. Регистрировать ООО может несколько человек, выступающих партнерами в новом предприятии, в отличие от ИП, где собственником выступает только одно частное лицо. Доля в бизнесе распределяется между партнерами пропорционально доле участия в уставном капитале организации. Скажем, если эта сумма составляет 110 000 руб., и двое из партнеров внесли по 50 000, а третий — 10 000, соответственно, на долю первых двух придется по 45,45%, а третий получит остальные 9%.

Какую роль играет доля в уставном капитале? Во-первых, именно процентное соотношение участия в ООО играет решающую роль при регулировании взаимоотношений партнеров: например, при принятии решений на общем собрании учредителей ООО при голосовании учредитель обладает процентом от общего числа голосов, равным размеру его доли. Во-вторых, от размера доли зависит и распределение дивидендов, которое прописывается в уставе общества.

Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта, квитанция об оплате госпошлины в размере 800 руб., свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Как правило, весь процесс занимает 5 дней. В течение недели после регистрации предприниматель обязан самостоятельно встать на налоговый учет и предъявить соответствующие документы в Пенсионный фонд. Кроме того, ИП может работать в любой точке России, даже не имея официальной печати и расчетного счета. Но при этом он будет зарегистрирован в налоговой инспекции исключительно по месту прописки, кроме случаев, когда применяется схема вмененного налога (ЕНВД).

Подготовьте документы для регистрации ООО бесплатно за 10 минут с помощью пошагового мастера.

Помимо участия в уставном капитале потребуется внести госпошлину за регистрацию юрлица в размере 4000 руб., а также подготовить документы, содержащие полную информацию о месте нахождения нового предприятия (юридический адрес), количестве учредителей (паспортные данные всех участников), размере уставного капитала и его распределении по долям между учредителями. Заранее необходимо определиться с видами экономической деятельности ОКВЭД (чем будет заниматься ООО), выбрать систему налогообложения, а также позаботиться о наличии печати и открыть расчетный счет. Процесс может занять от нескольких дней до месяца: к подготовке документов нужно подходить со всей внимательностью и аккуратностью, поскольку налоговая и Пенсионный фонд могут вернуть документы при наличии ошибки. Впрочем, сегодня есть полуавтоматизированные сервисы, которые за разумные деньги помогут подготовить документы, соответствующие нормативам, при открытии юрлица.

Любой ИП, даже с нулевой отчетностью, платит фиксированную законодательством сумму в пенсионный фонд. Если еще в 2012-ом она составляла 17 208,25 руб., то в 2013 году сумма увеличилась до 35 664,66 руб. Для ООО обязательно ведение бухгалтерского учета, для чего, скорее всего, потребуется привлечение специалиста, что выльется в дополнительные расходы.

Откройте счет в Эльба|Банке и пользуйтесь встроенной бухгалтерией и отчетностью. Корпоративная карта и электронная подпись — бесплатно. До 5% на остаток.

В случае налоговых или административных нарушений штраф для ООО будет в разы выше, чем для ИП. Нарушение кассовых операций, например, будет стоить ИП 5000 руб., в то время как ООО ошибка обойдется штрафом до 80 000 руб. Кстати, кроме взыскания с фирмы применяется и взыскание с руководителя.

Для ИП нет ограничений на доходы и стоимость основных средств при УСН. А вот для ООО форма УСН доступна только в случае, если доходы предприятия не превышают 60 млн руб. в год, численность сотрудников не более 100 человек, а остаточная стоимость основных средств менее 100 млн руб. Но эти цифры могут меняться каждый год.

ИП вполне может функционировать без наёмных работников. В этом случае он платит только налог на доходы от своей предпринимательской деятельности и фиксированные платежи в ПФР и ФФОМС. А вот деятельность ООО предполагает наличие сотрудников, что влечет за собой, помимо налогов на полученные доходы, страховые взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФФОМС, ФСС) от суммы начисленной заработной платы (в сумме порядка 34%).

Если вы работает по обычной системе налогообложения (ОСНО), то ООО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.

ИП не может заниматься некоторыми видами бизнеса: производить и продавать алкоголь, выступать в качестве страховщика, осуществлять деятельность ломбардов и быть туроператором. Если ваш бизнес касается одной из вышеперечисленных сфер, вам следует открывать ООО.

Факт остается фактом: если ваши контрагенты — крупные компании, лучше выбрать ООО. К тому же ИП руководит бизнесом сам, а у ООО может быть директор.

Закрывать ИП, как и открывать его, гораздо проще: предприниматель просто подает заявление на ликвидацию и квитанцию на оплату госпошлины (160 рублей) и через неделю получает решение об исключении из ЕГРИП. Правда, возможна проверка налоговых органов. А вот ликвидация ООО может затянуться больше, чем на полгода. Процесс, мало того, что долгий, так еще и затратный: необходимо подавать объявление в специальный журнал, рассчитываться с кредиторами, выплачивать выходное пособие работникам, сдавать промежуточный и ликвидационный баланс. Впрочем, размер госпошлины такой же, как и у ИП.

Распределение дивидендов в ООО возможно не реже одного раза в квартал. Эти выплаты облагаются налогом в размере 9%.

Кроме того, в ООО есть возможность продать свою долю. Так, учредитель, который участвовал в ООО с момента его создания, может принять решение о выходе из бизнеса. В таком случае он может продать свою долю другому лицу, которое будет иметь статус участника, но с правами, равными правам учредителей (соответственно доле).

Статус индивидуального предпринимателя позволяет пользоваться программами кредитования как для юридических, так и для физических лиц. Какие из них выгоднее для бизнесмена, зависит от конкретного банка и его условий. В данной статье рассмотрены особенности и виды потребительских кредитов для ИП, а также их плюсы и минусы.

Потребительский кредит представляет собой выдачу банком денежных средств на текущие нужды клиента под определенный процент. Он может быть предоставлен не только индивидуальному предпринимателю, но и любому гражданину, нуждающемуся в заемных средствах. Клиент, получающий потребительский кредит, не обязан информировать кредитное учреждение о том, куда он собирается потратить полученные деньги, так как данный вид займа не носит целевого характера.

В зависимости от конкретной кредитной программы банка потребительский кредит может быть предоставлен под залог движимого или недвижимого имущества или без обеспечения. В последнем случае процентная ставка будет выше, так как банк таким образом страхует себя от невозврата долга.

Потребительский кредит для индивидуальных предпринимателей имеет ряд особенностей:

Цель кредита для предпринимателей — закупка оборудования, погашение текущих обязательств перед контрагентами, модернизация и технологические инновации в производстве, улучшение технологический процессов, расширение производства и любые другие текущие нужды;
Требования к индивидуальному предпринимателю предъявляются более строгие, чем к физическому лицу. В частности, учитывается не только кредитная репутация и доход бизнесмена, но и показатели платежеспособности и ликвидности его бизнеса;
Ставка по потребительскому кредиту существенно выше, чем по кредитам для бизнеса. Это объясняется тем, что индивидуальные предприниматели попадают в “группу риска” для банка;
Заявка на потребительский кредит для ИП рассматривается дольше, чем на аналогичный заем для физического лица;
Индивидуальные предприниматели могут получить кредит при условии, что их деятельность осуществляется не менее 12 месяцев.

Даже, если предприниматель подает заявку на кредит для физических лиц, кредитное учреждение оценивает его, как юридическое лицо, и проверяет благонадежность бизнеса.

Существует 3 вида потребительских кредитов для индивидуальных предпринимателей:

Кредит без залога и поручительства. Этот вид займа доступен предпринимателям, имеющим идеальную кредитную историю и высокие показатели платежеспособности. Банк тщательно проверяет отсутствие задолженности перед бюджетом, а также просроченной кредиторской задолженности. Сумма займа, которую банки готовы предоставить бизнесменам без залога и поручительства, обычно ограничена. Срок кредитования тоже, как правило, небольшой. Процентная ставка по потребительским кредитам для ИП без залога обычно устанавливается выше, чем для кредитов, по которым предоставляется обеспечение. Таким образом, данный вид кредитования привлекателен тем, что бизнесмен не рискует собственным имуществом, не привлекает к сделке третьих лиц и не собирает лишних справок. В финансовом же плане этот займ менее выгоден;
Кредит с поручителем. В рамках этого вида кредитования индивидуальный предприниматель может рассчитывать на получение большей суммы займа на более длительный срок. Поручителем может выступать как физическое лицо, так и организация;
Потребительский кредит с залогом. Предоставление обеспечения в счет полученного займа позволяет оформить кредит даже предпринимателю с не самой лучшей кредитной историей и отрицательными показателями деятельности бизнеса. При этом сумма займа может быть весьма внушительной, а процентная ставка ниже, чем для кредитов без залога.

Каждый из этих видов потребительских кредитов имеет свои плюсы и минусы. Выбор в пользу конкретной программы зависит от условий и требований выбранного банка.

Потребительские кредиты для ИП имеют свои положительные и отрицательные стороны. К плюсам можно отнести:

Возможность потратить заемные средства на любые цели;
Меньший пакет документов для одобрения заявки в сравнении с целевыми кредитами;
Возможность получить денежные средства под залог движимого и недвижимого имущества даже лицам с отрицательной репутацией;
Общая доступность и огромный выбор программ потребительского кредитования практически во всех банках.

К минусам потребительских кредитов для предпринимателей относится:

Достаточно высокая процентная ставка;
Ограниченный срок и сумма займа, особенно для кредитов без обеспечения;
Необходимость предоставления залога для получения крупных сумм денег;
Подготовка полного комплекта документов как на физическое лицо, так и на бизнес.

Индивидуальный предприниматель может подать заявку на кредит для физических лиц, однако оценивать его будут и как физическое, и как юридическое лицо.

Потребительский кредит для ИП на небольшую сумму может быть предоставлен без залога и поручительства. При необходимости оформить займ на крупную сумму, бизнесмен должен быть готов к предоставлению залога. О том, как взять потребительский кредит для ИП, каковы требования к заемщикам и условия банков, можно почитать здесь.