Как ип отчитывается по кредиту

Для успешного осуществления предпринимательской деятельности необходимо точно знать, как сдавать отчетность ИП.

Ежегодно каждый предприниматель, даже тот, который работает по упрощенной системе налогообложения и является единственным работником своего предприятия, должен сдавать все необходимые отчеты в государственные службы. При этом некоторые отчеты необходимо подавать ежеквартально, а за непредставление сведений предусмотрены серьезные штрафы.

Давайте попробуем разобраться, какую отчетность должен сдавать ИП.

Сразу оговоримся, что на сегодняшний день существует много организаций, берущих на себя сопровождение деятельности предпринимателей. То есть за определенную плату вам не только расскажут, как отчитываться ИП, но и помогут с оформлением полного пакета документов.

Налоговые отчеты, разумеется, зависят от выбранной системы налогообложения. Так, например, предприниматели, находящиеся на едином налоге на вмененный доход (ЕНВД) или на упрощенной системе налогообложения (УСН) подают только общую налоговую декларацию, в то время как предприниматель, находящийся на общей системе налогообложения (ОСН) должен подать также декларацию по НДС, декларацию на доходы физических лиц и отчитаться о превышении полученных доходов (если таковое имеется). Это не считая земельных и сельскохозяйственных налогов, а также сведений в Пенсионный и Страховой фонды и статистических данных.

На основании федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ бухгалтерский учет должны вести абсолютно все субъекты экономической деятельности, в том числе и индивидуальные предприниматели. В то же время в этом же законе указано, если предприниматель ведет учет доходов и расходов (или только одного из этих параметров) или отчитывается по другим объектам налогообложения, он вправе не вести бухгалтерский учет. Соответственно, бухгалтерская отчетность ИП, на какой бы системе налогообложения не находился индивидуальный предприниматель, может не сдаваться.

Несмотря на то, что выше мы указали, что индивидуальный предприниматель не ведет бухгалтерский учет, он все же должен фиксировать результаты своей предпринимательской деятельности по упрощенной схеме. Согласно Национальному стандарту финансовой отчетности №1 предприниматели должны вести учет своей предпринимательской деятельности (хозяйственных операций и событий) в книге учета доходов для индивидуальных предпринимателей (можно разделить на книгу учета доходов и книгу учета хозяйственных операций), а также в различных ведомостях.

Этот документ может вестись как в электронном, так и в бумажном виде (электронная книга впоследствии распечатывается, прошнуровывается и нумеруется так же, как и бумажная), при этом должна быть обеспечена невозможность исправления сведений в электронном виде. Любые исправления в книге учета доходов должны быть пояснены (а еще лучше не допускать их вовсе) и заверены датой подписью руководителя предприятия (а при наличии у предприятия печати – также и печатью). Информация в книге должна быть последовательной, полной и точной, заводится книга сроком на один финансовый год.

Такие книги – это основные отчеты индивидуальных предпринимателей.

Сдача отчетности ИП подразумевает также ведение девяти различных ведомостей (при необходимости), а именно:

по учету денежных средств;
по учету запасов;
по учету расчетов с заказчиками и покупателями;
по учету расчетов с поставщиками;
по учету оплаты труда;
по учету биологических активов;
по учету движения нематериальных активови основных средств;
по учету амортизационных отчислений по нематериальным активами основным средствам;
сводную ведомость.

На основании книг и ведомостей два раза в год составляются финансовые отчеты ИП и подаются в налоговую службу.

Сдача налоговой отчетности ИП зависит не только от системы налогообложения предпринимателя, но и от того, является ли он работодателем, а также от вида деятельности предпринимателя.

Индивидуальный предприниматель на ЕНВД ежеквартально (до 20-го числа следующего месяца) подает налоговую декларацию и уплачивает единый налог (до 25 числа следующего месяца).

Предприниматель на УСН и ОСН ежеквартально (до 15-го числа следующего месяца) подает сведения в Фонд социального страхования (при наличии договора страхования).

Предприниматель на ОСН каждый квартал (до 20-го числа следующего месяца) подает декларацию по НДС и уплачивает земельный налог.

Индивидуальные предприниматели, которые являются работодателями, ежеквартально подают сведения в Фонд социального страхования (до 15-го числа следующего месяца расчет на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности, в связи с материнством, а также по обязательному соц. страхованию от профессиональных заболеваний и несчастных случаев на производстве) и в Пенсионный фонд (до 15-го числа второго месяца, который следует за отчетным подаются отчетность об уплате взносов и персонифицированный учет).

Предприниматели на УСН ежегодно подают:

до 30 апреля налоговую декларацию;
до 31 марта декларацию об уплате сельскохозяйственного налога (при необходимости);
до 1 февраля декларацию по земельному налогу (при необходимости);
до 1 апреля статистические данные.

p>Предприниматели на ОСН также дополнительно подают:

до 30 апреля налоговую декларацию по налогу на доходы и декларацию о предполагаемом доходе на следующий год.

Индивидуальные предприниматели, которые являются работодателями, ежегодно подают в налоговую службу:

до 20 января сведения о среднесписочной численности работников
до 1 апреля сведения о доходах работников

Следует отметить, что сведения о среднесписочной численности работников подают все предприниматели, даже если работников у них не числится.

Если сроки отчетности ИП все еще не совсем понятны, или вы сомневаетесь в их соответствии, или переживаете, что не запомните все сразу и можете где-то напутать и не подать отчетность вовремя, запомните календарь отчетности ИП можно найти на некоторых сайтах в интернете.

Закрывая ИП, предприниматель должен сдать последние отчеты в Пенсионный фонд и налоговую службу. При этом отчеты в Пенсионный фонд лучше сдать сразу перед закрытием предприятия либо же непосредственно после, не затягивая, и непременно сообщить работникам фонда о ликвидации, иначе они продолжат начислять взносы.

Подается также и налоговая отчетность при закрытии ИП. При этом предприниматель на ЕНВД сдает отчет перед подачей документов на ликвидацию (лучше всего совместить это мероприятие с концом отчетного квартала), а предприниматель на УСН подает отчет только в первом квартале следующего за отчетным года. Конечно же, не возбраняется подать отчет и раньше.

Стоит также упомянуть, что документы о ликвидации и о поданных отчетах необходимо хранить три года, так как налоговая служба может вызвать бывшего предпринимателя для проверки.

Надеемся, наша статья помогла вам разобраться с тем, какую отчетность сдают ИП.

Предпринимательская деятельность развивается, если происходят постоянные финансовые вложения. Однако далеко не все индивидуальные предприниматели имеют достаточно средств, поэтому возникает вопрос как ИП взять кредит? Крупным предприятиям банки выдают займы чаще и быстрее. У бизнесмена могут возникнуть сложности. Государство создает условия для помощи малому и среднему бизнесу. Для этого финансовые организации предлагают различные программы.

Но банки часто выдают кредиты ИП под большие проценты. Это связано с повышенными рисками возврата заемных средств. И только специальные предложения позволяют получить выгодный займ ИП при соблюдении определенных правил и предоставлении необходимых документов.

В каждом банке предлагает свои условия кредитования. На это влияют такие факторы:

Чаще всего деньги выдают сроком до трех лет. В некоторых банках есть специальные программы для ИП по льготным условиям. Для этого должен быть разработан определенный проект. А финансовая организация должна участвовать в программе.

Для предпринимателей банки предоставляют право выбора кредитования в зависимости от суммы и вида деятельности организации.

Потребительский. Условия возврата могут быть в виде одинаковой суммы или с уменьшением каждый месяц.
Лизинг. Таким видом кредитования обеспечивают покупку транспорта, оборудования или пополняют оборотные ресурсы.
Микрокредитование. Подразумевает оформление договора и выдачу денег по упрощенной схеме.
Валютный. При открытии валютного счета бизнесмен получает займ и может приобретать товар за границей. Для этого не нужно предоставлять проект. Ограничений в сумме нет. Займ предоставляется на большой срок.

Финансовая организация охотнее выдаст деньги на развитие бизнеса, а не на погашение долгов по зарплате. Банкиры без преград выдают займы предпринимателю на открытие бизнеса с нуля. Но так как существует большой риск не возврата денежных средств, сумма будет маленькой. Бизнесмен должен предоставить грамотный бизнес-план. От него будет зависеть сумма кредита.

Предприниматель с нулевой отчетностью может подать заявку в обычный банк или воспользоваться льготными предложениями. Открывая сельскохозяйственное дело, можно получить льготный займ, обратившись в Минсельхоз РФ. Программа государственной поддержки позволяет получить его в Банке малого и среднего предпринимательства.

Выдают наличные для ИП при получении потребительского кредита в том банке, где у бизнесмена открыт расчетный счет. Это поможет проверить движение денежных средств. Однако нужно будет предоставить бухгалтерские отчеты и иметь хорошую кредитную историю.

Как ИП взять кредит на развитие бизнеса? Часто предприниматели берут деньги для поездки на курорт, а вкладывают в бизнес. Поэтому многие банки включают пункт в договор о том, что физическое лицо, желающее получить займ, не является ИП. Для предпринимателей существуют специальные программы кредитования.

Получить кредит ИП на развитие бизнеса можно в нескольких организациях. У каждой из них свои условия. Бизнесмен должен предоставить в банк следующие документы:

свидетельство о регистрации ИП;
документы поручителя;
бумаги о деятельности не менее одного года;
документы на залоговое имущество;
данные о виде деятельности;
бумаги о финансовых и бухгалтерских проводках;
ИНН.

При получении кредита заемщику должно быть не менее 25 лет и не более 60 лет. Банк может затребовать дополнительные документы. Оформить и получить наличные средства на развитие бизнеса ИП не сложно. При этом условия кредитования могут оказаться не выгодными для предпринимателя. Заявка на кредит ИП рассматривается с учетом текущих и планируемых доходов. В банке проанализируют риски и перспективность деятельности. На положительный ответ влияет платежеспособность заемщика.

Формируется процентная ставка для каждого клиента индивидуально. Учитывается характер кредитования. Самые дорогие займы без залога. В них процентная ставка доходит до 30%. Если клиент предоставит залог, то разница составит 10%. Для приобретения оборудования или транспорта ставка снизится еще на 3–5%. Влияет на ее формирование и срок возврата заемных средств. Чем дольше срок возврата, тем выше ставка.

Воспользоваться возможностью взять кредит в Сбербанке ИП может в любое время, оформив заявку онлайн на сайте. Кредитная организация предлагает несколько вариантов займа. В Сбербанке условия максимально простые. Предприниматель может выбрать:

Экспресс-кредит с залогом с процентной ставкой от 15 до 36%. Его выдают на срок от полугода до трех лет. Минимальная сумма 300 тысяч руб., максимальная – 5 млн руб.
Кредит «Доверие» со ставкой от 20%. Предприниматель может получить займ на три года в сумме 3 млн руб. без залога.
Займ «Бизнес-доверие» выдают под 18,5% на четыре года. Бизнесмен может получить 3 млн руб. без обеспечения.

Банк ВТБ 24 кредит ИП выдает в нескольких случаях. Клиентам предоставляется:

Экспресс-кредит со ставкой от 14 до 19%. Срок до 5 лет клиент получит займ на сумму от 50 тыс. руб. до полумиллиона. Для этого понадобится минимальный пакет документов. Решение принимают быстро.
В ВТБ 24 можно взять кредит «Оборотный» или использовать «Инвестиционное кредитование». Заемщику выдадут денежные средства в размере от 850 тыс. руб. Первый выдают на 3 года, второй – на 10 лет. Для этого понадобится залог и оплатить комиссию за оформление. Еще можно рефинансировать кредиты ИП в ВТБ банке. Для этого бизнесмену предоставят заемные средства в размере от 800 тыс. руб. на срок до 5 лет со ставкой 12%.

Взять кредит ИП в большом объеме проще при наличии залогового имущества. А с поручителем будет снижен процент по выплатам. Кредит для ИП – это риск, поэтому стоит внимательно изучить особенности его оформления и требования различных кредитных организаций.

Для создания и развития собственного дела необходимы денежные вложения. В связи с этим вопрос о том, как получить кредит для индивидуального предпринимателя, может возникнуть даже у опытного бизнесмена. Деятельность предпринимателя всегда направлена на максимальное получение прибыли, поэтому мы и разберем, как получить кредит ИП правильно и максимально выгодно.

Получение кредита позволяет разрешить множество проблем, связанных с коммерческой деятельностью: компенсация нехватки стартового капитала, устранение негативных явлений, закупка новой продукции, выплата зарплат и т. д. Индивидуальные предприниматели чаще всего берут целевые кредиты, где четко указывают на тот факт, что они хотят пополнить денежный оборот, купить новое оборудование, увеличить производство и др. Конкуренция банков в борьбе за клиентов позволяет взять кредит для ИП даже с нулевой отчетностью.

Тем не менее, для наиболее выгодных кредитных условий требуется также предоставить выгодные условия и банку. А значит необходимо подтвердить, что индивидуальный предприниматель может выплачивать денежные средства по кредиту, указав доходы от финансово-хозяйственной деятельности при помощи:

бухгалтерских отчетов;
налоговых деклараций;
журналов доходов и расходов;
иной бухгалтерии.

Если вы собираетесь получить кредит при создании бизнеса, то вам стоит предоставить в банк бизнес-план. Он должен быть составлен таким образом, чтобы банк удостоверился в том, что вы действительно со временем сможете выплачивать денежные средства. В нем также не должно быть завышенных показателей, так как банк будет проверять указанные в бизнес-плане данные и может отказать в выдаче кредита по причине недостоверных данных. Поэтому необходимо предоставить бизнес-план на основании объективных данных, определяющих специфику товара, спрос на них на определенной территории, планируемый доход и др.

Для наибольшей выгоды и удобства кредит для индивидуального предпринимателя можно открыть в том же банке, в котором у ИП оформлен расчетный счет. Для подобных клиентов банк старается предоставить более выгодные условия, поэтому даже перед открытием ИП стоит ознакомиться с условиями, предоставляемыми банками.

Существует ряд программ и видов кредитов, которыми чаще всего пользуются индивидуальные предприниматели. Попробуем узнать, какие кредиты индивидуальным предпринимателям могут подойти больше всего:

Чтобы взять кредит на развитие малого бизнеса, в большинство банков необходимо предоставить целый пакет документов, в который могут входить:

анкета;
документ, удостоверяющий личность;
для лиц мужского пола до 27 лет – военный билет;
свидетельство о регистрации в ЕГРИП;
свидетельство из налоговых органов о постановке на учет;
разрешение или лицензия на занятие указанными видами деятельности (при необходимости);
документ, подтверждающие право на использование коммерческих помещений (договор аренды, свидетельство о праве собственности);
финансовая отчетность (в разных банках могут попросить разные виды отчетов);
справка об уплате налогов.

При наличии поручителя от него также требуются следующие документы:

документ, удостоверяющий личность;
свидетельство из налоговых органов (при наличии);
справка о доходах.

Сейчас попробуем рассказать, какие банки дают кредит индивидуальным предпринимателям. Стоит учитывать, что программы у банков периодически меняются и то, что было выгодно на начало 2019 года, может быть не актуально через несколько лет.

Главным банком и, соответственно, кредитором страны является, конечно же, Сбербанк. Здесь наиболее выгодной программой для предпринимателя является программа «Доверие».

кредит для бизнеса без залога и поручителей;
доступен для предпринимателей, прибыль которых не превышает 60 миллионов рублей;
могут быть снижены проценты при условии обеспечения кредита гарантией;
стандартная ставка – 17% в год;
максимальный срок кредита – 3 года;
максимальная сумма кредита – 3 000 000 рублей.

В Сбербанке потребуется наличие стандартного пакета документов, который мы указывали выше: паспорт, справка о доходах, подтверждение из ФНС и ЕГРИП о состоянии на учете, подтверждение оплаты налогов, а также при определенных условиях потребуется военный билет и лицензия.

ВТБ-24 предлагает множество программ кредитования для предпринимателей. Одной из самых популярных является «Коммерсант». Он максимально схож с обычным потребительским кредитом, так как здесь не требуется указывать цели. Выдается он в большинстве случаев наличными денежными средствами. Максимальная сумма составляет 5 000 000 рублей, а максимальный срок – 60 месяцев. Наименьший процент здесь – 13%. Банк обязательно требует либо наличие поручителей, либо залог, не связанный с оборотными средствами.

Этот банк имеет главную программу для ИП под названием «Партнёр». Она характеризуется следующими условиями:

минимальная сумма – 300 000 рублей;
предельная сумма – 6 000 000 рублей;
срок кредита от 13 до 36 месяцев;
минимальная процентная ставка – 16.5%;
валюта – рубли;
целевой кредит – на развитие коммерческой деятельности предпринимателя;
не требуется залог.

Необходимо отметить, что данный кредит возможно получить только при наличии расчётного счёта в Альфа-Банке.

Процентные ставки с учётом срока кредитования:

13 месяцев – 16.5%;
от 18 до 24 месяцев – 17%;
30-36 месяцев – 17.5%.

Одним из лучших предложений здесь является денежный кредит «Супер плюс».

Условия его таковы:

максимальная сумма – 1 000 000 рублей;
процента ставка – 14,9% (при подключенной услуге «Гарантированная ставка»);
максимальный срок — 5 лет;
возможно взять кредит через интернет;
возраст клиента — от 20 до 85 лет (на момент окончания срока кредита).

Данный банк также предлагает одну из самых низких процентных ставок на рынке.

Условия здесь такие:

минимальная сумма – 30 000 рублей;
максимальная сумма – 700 000 рублей;
минимальный срок – 2 года;
максимальный срок – 5 лет;
кредитная ставка – от 11,9% до 25,7%;
не требует залога или поручителей.

Кредит здесь можно оформить достаточно быстро. При этом стоит учитывать, что чем больше сведений о ваших доходах вы подадите, тем меньшей будет кредитная ставка.