Основная проблема как физических лиц так и организаций – недостаток собственных средств. Особенно это актуально для малого и среднего бизнеса на начальном этапе развития.
На помощь приходят банковские кредитные продукты, осуществляющие как прямое финансирование клиента, так и гарантирование его обязательств для улучшения взаимоотношений с контрагентами. Разобраться во всем многообразии кредитов поможет эта статья.
Банковский кредит – одна из форм финансовой помощи организациям и частным лицам, который предоставляется на основании оценки платежеспособности клиента и на условиях платности (то есть при взимании процентов за использование средств).
Кредиты можно разделить по нескольким различным признакам на группы.
Потребительские кредиты для физических лиц – займы на приобретение любых товаров или услуг повседневного спроса. Они предоставляются разовой выдачей на срок до 5-10 лет в зависимости от программы кредитования и условий конкретного банка.
Особенность таких ссуд – отсутствие отчетности для банка о направлении использования средств. Деньги можно использовать даже для погашения взятых ранее кредитов (главное, сделать это не переводом со счета на счет, а сняв наличные; в противном случае этот факт может быть использован для ухудшения кредитной истории). Свои риски банки компенсируют повышенными процентными ставками.
Ипотечный займ предоставляется не только на покупку жилого имущества, но и для ремонта, строительства, приобретения коммерческой недвижимости и других нужд.
В качестве залога может использоваться как приобретаемое недвижимое имущество, так и имеющееся у клиента.
Ипотекой кредитуются только физические лица. Для организаций для целей приобретения недвижимости используются инвестиционные кредиты.
Инвестиционные кредиты – ссуды, которые предоставляются для покупки/реконструкции/строительства основных фондов предприятия. Также инвестиционными могут считаться кредиты сроком свыше 5 лет, которые предоставляются на реализацию конкретного проекта и используются на погашение всех трат, связанных с ним.
Кредитные карты открываются исключительно физическим лицам и представляют собой кредитную линию с возможностью получения траншей без согласования с банком путем оплаты услуг и товаров с банковской карты.
Учитывая отсутствие контроля кредитора над использованием средств, ставки по кредитным картам зачастую намного выше ставок по разовым кредитам.
Овердрафт и контокорентный кредит. Такие виды финансирования выдаются как частным, так и юридическим лицам на основании исследования объемов оборотов по расчетным счетам.
Оба вида финансирования представляют собой предоставления средств, сумма которых превышает остаток по счету (то есть, если активирован кредит овердрафт, банк предоставляет возможность уходить «в минус»). Поступающие затем на счет средства автоматически списываются в счет погашения ссуды.
Договор лизинга можно заключить если клиент заинтересован в приобретении в аренду автомобиля или оборудования. Банки часто являются посредниками между лизинговыми компаниями-собственниками объектов лизинга и клиентом.
При получении заявления на лизинг, банк рассматривает возможность приобретения оборудования или автотранспортного средства у лизинговой компании. Затем, после оформления купли-продажи, банк отдает в долгосрочную аренду клиенту данный объект на условиях выплаты арендных платежей.
Если после окончания срока договора лизинга клиент хочет приобрести объект в собственность, он выплачивает банку остаточную стоимость объекта за вычетом арендных платежей.
Лизинг удобен для физлиц, которые часто меняют автомобили, или компаний, у которых нет средств для единовременной покупки техники.
По срокам финансирования кредиты банков подразделяются на
- краткосрочные (до 1 года);
- среднесрочные ( от 1 до 3 лет);
- долгосрочные (свыше 3 лет).
Инвестиционные кредиты предоставляются на период реализации проекта. Оборотные – чаще всего на срок до 5 лет (если кредитование производится по программам ЕБРР, IFC или другим целевым программам, срок может быть увеличен до 10 лет по согласованию с финансирующей организацией).
Виды обеспечения, которое гарантирует возврат ссуды:
- Поручительство (в случае с ООО, необходимо предоставление поручительств всех учредителей ООО (собственников бизнеса); при кредитовании ИП – поручительство предпринимателя как физического лица; при кредитовании частных лиц – любых платежеспособных лиц).
- Залог недвижимого имущества (наиболее ликвидный залог, позволяющий снизить процентную ставку на 1-2 процентных пункта).
- Залог долей в уставном капитале. Оформляется по номинальной стоимости. Доли должны быть оплачены денежными средствами в полном объеме.
- Залог прав требования (актуально для факторинга) – возможность передачи дебиторской задолженности в счет погашения задолженности по кредитному договору.
- Залог акций, ценных бумаг.
- Залог товаров в обороте. Наиболее актуален для торговых предприятий. Компании стоит рассчитывать на дополнительные расходы по проверке заложенного имущества сюрвейерскими компаниями.
По методам предоставления кредиты подразделяются на:
Разовые кредиты выдаются единовременно на расчетный счет заемщика.
Кредитные линии могут быть возобновляемыми (линии с лимитом задолженности) и невозобновляемыми (кредиты с лимитом выдачи).
За использование линии может взиматься дополнительная комиссия за неиспользованный лимит (резервирование средств) в размере до 2% годовых. При получении разового кредита взимается комиссия от суммы выдачи.
Виды документарного финансирования:
Гарантии являются методом обеспечения исполнения обязательств принципала (заемщика) перед другими контрагентами (поставщиками).
При неисполнении в срок обязательств принципала, банк выплачивает контрагенту оговоренную в гарантии сумму средств с последующим взысканием средств с учетом комиссии банка с заемщика.
Гарантии – один из самых дешевых способов подтверждения платежеспособности перед партнером (около 2-3% годовых).
Аккредитив представляет собой гарантии банка осуществить платеж в пользу поставщика при отсутствии денежных средств у покупателя.
Схема финансирования приблизительно следующая:
- открытие аккредитива в банке России;
- подтверждение аккредитива в иностранном банке;
- подача документов от иностранного поставщика с заявлением о раскрытии аккредитива (после осуществления поставки);
- выплата финансирования иностранным банком;
- списание средств с корреспондентского счета российского банка;
- возврат средств заемщиком в российский банк.
Аккредитивы очень распространены при экспортных и импортных операциях. Для его выдачи требуется подтверждение иностранного банка, а стоимость заемных средств складывается из ставки иностранного банка за предоставленное финансирование и маржи российского кредитора.
Для малого и среднего бизнеса наиболее выгодные с точки зрения переплаты по процентам и простоты получения:
- гарантии (при закупке крупными партиями, отсутствии длительных взаимоотношений с поставщиком; постоянном входящем денежном потоке) в качестве подстраховки и для снижения вероятности наложения штрафных санкций со стороны поставщика;
- факторинг (особенно для торговых компаний), который позволяет снизить длительность кассовых разрывов и поддерживать отношения с контрагентами даже при недостатке денежных средств в кассе и на счетах;
- возобновляемые кредитные линии. Особенно выгоден такой вид кредитования при постоянной необходимости пополнения расчетного счета в небольших объемах. Такая линия позволит иметь возможность постоянного финансирования, однако, в отличие от разовых кредитов не вынудит переплачивать за средства, которые не используются в данный момент. Кроме того, в отличие от овердрафта, ставки по кредитным линиям более демократичные.
В процедуру банкротства ИП внесены ряд изменений. Как это будет реализовано на практике — покажет время.
Как рассчитывается НДС можно узнать из этой статьи — https://delatdelo.com/organizaciya-biznesa/pravo/nalog/nds/kak-rasschitat.html. Чаще всего интересуются как выделить НДС из суммы.
Видео о новой системе кредитования малого и среднего бизнеса под оборот по банковским картам (вебинар сервиса «Мое дело»):
В условиях жесткой конкуренции, чтобы держаться на плаву, в бизнес необходимо постоянно вкладывать инвестиции, а порой это совсем не маленькие суммы. Тут на помощь и приходит выделение денежных средств банком или проще сказать кредитование.
Прежде чем подавать заявку в банк, необходимо оценить все риски и возможные последствия, имея в виду и не самый благоприятный вариант.
Существует две формы кредитования:
- залоговая;
- беззалоговая.
Залог — это своего рода гарантия возврата кредита. Если заемщик не сможет вернуть деньги, то кредитор вернет долг путем продажи залогового имущества заёмщика. Плюс таких отношений — высокая доля вероятности что заемщик получит необходимую сумму (если стоимость залога выше требуемой), минус один — в случае не выплаты долга заемщик остаётся и без денег и без залога. Заложенное имущество переходит в собственность кредитора. В качестве залога могут выступать: недвижимость, ценные бумаги, акции, залог депозитов, товарно-материальные ценности, транспорт.
К предметам залога также есть свои требования: собственность недвижимости должна быть подтверждена документально. Если это частная собственность, то на территории этой недвижимости не должно быть прописки кого-либо, если залог-транспорт, то не старше 15 лет. Оборудование в качестве залога не должно быть уникальным, не имеющих аналогов, либо узкой специализации.
Особую роль в положительном решении при кредитовании сыграет вексель в качестве залога. Банк- кредитор будет более лоялен к заемщику.
Следует заметить, что поручительство учредителей предприятия при кредитовании малого бизнеса обязательно.
Беззалоговая форма кредитования удобна для заемщика, но весьма рискованна для кредитора. Удобство только в одном: риск потерять что-либо ценное снижен к нулю. В крайнем случае (если ситуация с выплатой долга по кредиту будет критическая), то продав что-либо, есть вероятность на наличие денег, нежели если кредитор заберет залог. Но минусов больше: процентная ставка высока, относительно залогового кредита, суммы небольшие и сроки предоставления кредита маленькие.
Существует несколько видов беззалогового кредитования:
- овердрафт;
- товарный кредит;
- коммерческий кредит;
- венчурное финансирование;
- бизнес-экспресс кредит.
Овердрафт удобен для форс-мажорных ситуаций, когда срочно требуется небольшая сумма денег. Сумма кредита рассчитывается от среднего оборота средств на расчётном счету организации и сроком не более чем на 30 дней.
Товарный кредит удобен тем, что можно приобрести дорогостоящее оборудование с отсрочкой платежа на 1 год. Т.е действует по принципу «утром- стулья, вечером-деньги». Предметом договора становится не денежные средства, а оборудование, сырьё и т.д
Коммерческий кредит выдаётся под высокий процент и сроком на 1-2 год в среднем. Суть этого кредита заключается в отсрочки платежа за проданный товар. Оформляется товарным векселем.
Венчурное финансирование свойственно науке и носит самый рискованный характер кредитования. Не многие кредитные компании и банки готовы вкладывать инвестиции, пусть даже и под высокий процент, в проекты, без обеспечения залогом.
Бизнес — экспресс кредит выручит небольшой суммой денег, под высокий процент, на небольшой срок. Плюс в этом виде финансирования: быстрое рассмотрение решения.
Обеспеченные залогом кредиты:
Наиболее удобный вариант — инвестиционный кредит. Суть его заключается в инвестировании проекта на более долгие сроки, по сравнению с другим каким-либо кредитом. Но и требования у банка соответствующие: необходимо будет предоставить абсолютно всю требуемую документацию, как предприятия, так и проекта. Залог в этом случае просто обязателен. Банк вправе прислать кредитного менеджера для оценки предприятия и проекта. Сроки, проценты по кредиту обсуждаются в зависимости от требуемой суммы.
Партнерский кредит – тесное сотрудничество между заемщиком и кредитором. Одним из условий является положительная кредитная история. К таким клиентам банк подойдет с индивидуальным предложением, как для себя, так и для заемщика.
Кредит на развитие бизнеса или, проще говоря, кредит на оборотные средства. Т.е заемщик может вложить деньги в покупку дорогостоящего оборудования, сырья или даже в строительство нового помещения или реконструкцию старого. Срок такого кредита достигает 5 лет. Срок рассмотрения до 1 рабочей недели. А вот сумма кредита будет зависеть от стабильности предприятия и его платежеспособности. В качестве залога выступает недвижимость, автотранспорт, оборудование.
Развитие частного предпринимательства напрямую зависит от банка. Но как показываю опросы, многие предприятия боятся брать кредит под высокий процент, а банк в свою очередь боится риска остаться «у разбитого корыта». В последнее время набирает популярность финансирование малых предприятий за счет федерального бюджета, может быть благодаря этому ситуация на рынке банковских продуктов изменится и условия для кредитования станут более лояльными.
Существует несколько видов кредитов для бизнеса – овердрафт, товарный кредит, коммерческий кредит, коммерческая ипотека, проектное и венчурное финансирование, кредиты индивидуальным предпринимателям. Рассмотрим каждый из них отдельно.
1. Овердрафт – это кредит, доступный физическим и юридическим лицам на срок до тридцати календарных дней. Однако при пользовании пластиковой картой срок увеличивается до пятидесяти дней. Такой вид кредитования выгоден для тех, кому необходимо быстро получить ту или иную сумму для пополнения расчетного счета без предоставления экономического и технического обоснований кредита, оформленного плана развития собственного бизнеса. Тем более что процентные ставки, как правило, невысоки, а лимит можно изменить.
2. Товарный кредит имеет следующую схему: заемщик получает необходимые для бизнеса виды оборудования. Например, оргтехнику или станки, производимые по специальному заказу за рубежом. Далее расплачивается за них. Причем, ему предоставляется возможность воспользоваться беззалоговым финансированием и получить отсрочку сроком до 364 (365) дней.
3. Коммерческий кредит подходит для той ситуации, когда покупатель не может оплатить необходимый товар или услугу в данный момент. То есть продавец предоставляет ему кредит в товарной форме. Таким образом, данную услугу могут оказывать друг другу действующие предприятия. Данный вид кредитования выгоден потому, что с его помощью не нужно замораживать производственные процессы или сокращать объем выпускаемой продукции. А это означает, что обороты продаж не уменьшаются, а прибыль растет. Срок действия коммерческого кредита – несколько месяцев.
4. Коммерческая ипотека представляет собой кредит, который берут предприниматели на покупку офисов или складов, то есть помещений, находящихся в нежилом фонде. Причем, залогом является эта же недвижимость. Сроки достаточно сжатые, ставки высокие. Так банк пытается уменьшить возможные потери.
5. Проектное финансирование требует длительного срока рассмотрения заявки и бизнес-плана (до шести месяцев). И даже после этого можно остаться без положительного ответа. Подходит для тех случаев, когда нужно приобрести ценное оборудование или объекты при помощи лизинга.
6. Венчурное финансирование подойдет Вам, если Вы планируете работать в сфере научных технологий. Услугу оказывают инвестиционные компании и специальные венчурные фонды. Кредит выдается на долгий срок и под высокий процент. Но без каких бы то ни было гарантий. Риск – максимальный, поскольку вложения могут не окупиться: научные проекты не являются изначально успешными.
7. Кредиты индивидуальным предпринимателям отличаются от кредитов, предоставляемых частным лицам. Несмотря на сходство сроков и ставок. Дело в том, что физическое лицо ежемесячно вносит n-ную сумму на кредитный счет, выделяя ее из стабильного ежемесячного жалования. То есть получаемый доход не связан со средствами, взятыми в кредит. Такая форма, как ИП, в свою очередь, рассчитывает на то, что возврат кредита принесет ощутимую выгоду и увеличит уровень доходности производства.
Данный вид кредитования связан с некоторыми трудностями. Во-первых, банки не всегда готовы идти навстречу тем предпринимателям, которые не имеют кредитной истории и возможности предоставить залог. Во-вторых, кредиты индивидуальным предпринимателям – это всегда риск для банка, поскольку уровень рентабельности бизнес-идеи заемщика определить сложно.
Как видите, кредитным программ множество. Это означает, что выбор у предпринимателя есть. От того, насколько он будет взвешенным и правильным, зависит успех предприятия.