Если ребенок появляется в семье, где уже есть ипотека, полученные деньги по материнскому сертификату могут быть направлены на погашение задолженности. Например, после рождения второго ребенка женщина направляет средства на погашение ипотеки, которая составляет 3,5 миллиона. Отнимем от этой суммы размер материнского капитала в 453 тысячи, получаем 3000047. Такая формула справедлива только для расчета менее чем из двух миллионов. Если сумма, подлежащая расчету, больше, 13% процентов рассчитывают только от максимальной суммы – два миллиона. Проценты и основной долг Если после рождения второго ребенка средства, полученные на него, направляются на погашение ипотеки, банк может использовать их не только для погашения основной суммы задолженности.
Как производятся налоговые вычеты при покупке квартиры за материнский капитал, и возможно ли возмещение подоходного налога с материнского капитала в 2018 году? Расчет при покупке жилья с маткапиталом При покупке недвижимости граждане РФ с официальным трудоустройством или другим налогооблагаемым доходом, могут рассчитывать на возмещение расходов. Предоставляется возможность возврата 13% налогов на доходы последних трех лет.
- квартира;
- комната;
- частный дом;
- долевое строительство;
- земельный участок.
Важно обратить внимание на следующий нюанс.
- выплате процентов по ипотечным займам;
- затратах на отделку и ремонт жилья, купленного у застройщика без отделки.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Схема получения имущественного вычета такова:
- По завершении текущего года оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ.
- Собирается необходимая документация.
- Готовая декларация и пакет документов, удостоверяющих реальные затраты и право на предоставление вычета, подаются в налоговую по месту регистрации налогоплательщика.
- После того как налоговики проверять предоставленные документы и правомерность предоставления вычета налогоплательщику будут перечислены средства (в полном объеме или в сумме выплаченного налога за прошлый год).
Допустимо оформить имущественный вычет и до завершения налогового периода.
Если квартира приобретена в совместную собственность, то понадобятся:
- копия свидетельства о заключенном браке;
- согласие в письменной форме от участвующих сторон о разделении имущественного вычета.
В целом краткое содержание нужного пакета документов для предоставления имущественного вычета таково:
- документ, заверяющий личность;
- декларация 3-НДФЛ;
- заявление на возвращение налоговой выплаты;
- документы, заверяющие понесенные затраты;
- документы, указывающие на выплаченный подоходный налог (2-НДФЛ).
Когда надобно подать документацию, и за какую пору может быть возвращен налог? Право на возвращение налога возникает с года, когда налогоплательщик может представить платежную документацию о понесенных расходах и подтвердить право собственности на квартиру.
Особенности вычета при использовании материнского капитала Важно Право получения имущественного вычета сохраняется и при погашении ипотеки материнским капиталом. Тем не менее такой способ имеет некоторые ограничения.
Чтобы оплатить ипотеку материнским капиталом и получить налоговый вычет, необходимо выполнить следующие условия:
- Получить возврат может только официально трудоустроенный гражданин РФ;
- Максимальная стоимость имущества ограничивается 2 млн. рублей, а на проценты по ипотеке – не более 3 млн. рублей;
- Обращение на возврат подается в следующем за годом покупки отчетном периоде;
- Доля, оплаченная за счет материнского капитала, вычитается из суммы сделки;
- Количество обращений по возврату налогового вычета после 2014 года не ограничено.
Рассмотрим каждый пункт подробнее.
Причины отказа Могут ли отказать в предоставлении положенного по закону налогового вычета? Могут, а именно в таких случаях:
- приобретение жилья оплачено за счет средств бюджета, в том числе за счет материнского капитала или накоплений в НИС;
- жилье приобретено у гражданина, выступающего по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родите, дети, супруг, братья, сестры);
- исчерпание права на имущественный вычет.
Относительно последнего пункта применяется такое понятие как «однократность вычета». До 1.01.2014 получить вычет допускалось только один раз в течение жизни. После внесения поправок в законодательство допускает неоднократное обращение за вычетом. Но при этом максимальная сумма к вычету ограничена 2 000 000 рублей.
Как итог, вычет получить при покупке квартиры в ипотеку можно.
Но в отдельных случаях льгота не дается, в частности когда:
- жилье приобретено у ближайших родственников или работодателей;
- покупка жилища оплачивается иным лицом, в том числе и госорганами;
- вычет уже был получен ранее.
В случае с военной ипотекой жилье оплачивается за счет накоплений в системе НИС, то есть фактически осуществляет уплату иное лицо за счет средств из Федерального бюджета. Стало быть, права на вычет у военнослужащего не возникает. Но при оформлении военной ипотеки не запрещено использование личных средств. И это дает право на налоговую льготу. В совокупной сумме таковая не может превосходить 2 000 000 рублей. Причем в расчете учитываются средства, перечисленные с личного счета военнослужащего. Также приобрести вычет при военной ипотеке разрешается, когда куплено жилище без отделки.
Возможно ли при этом рассчитывать на предоставление вычета? В НК сказано, что не применим имущественный вычет в ситуации, когда оплата жилища реализовывается за счет средств из бюджета, в том числе и материнского капитала. Если квартира получена полностью за счет семейного капитала, то получить вычет не удастся.
Но если кроме материнских денег израсходованы собственные средства налогоплательщика, то вычет вполне возможен. При этом от общей суммы затрат отнимается объем потраченных средств из материнского капитала и оставшаяся сумма принимается к вычету.
По военной Правом на имущественный вычет можно воспользоваться только единожды в жизни. Можно получить вычет и при участии в программе ипотечного кредитования военнослужащих.
Но при этом есть некоторые особенности. Правом на вычет обладают все граждане РФ, официально работающие или несущие службу.
Для многих единственная возможность стать собственником жилья – купить квартиру в ипотеку. Рассчитать стоимость кредита, оценить свою платежеспособность и выбрать оптимальную ипотечную программу можно несколькими способами.
Банки предлагают массу кредитных программ для разных категорий заемщиков. Основной критерий выбора банковского предложения – итоговая стоимость ипотеки. Расчет можно выполнить такими способами:
- Обратиться непосредственно в банк (посетить в офис/позвонить по телефону).
- Получить информацию у кредитного брокера/консалтинговой компании. Для заемщика эта услуга бесплатна, так как клиент оплачивает процент от суммы займа после подписания кредитного договора.
- Рассчитать ипотеку самостоятельно кредитным калькулятором.
Последний вариант – самый быстрый, простой и эффективный метод расчета. Он позволяет не выходя из дома сравнить истинную стоимость ипотеки в разных банках.
1. Открыть «Кредитный калькулятор онлайн» – выбрать программу в интернете/на официальном сайте банка.
2. Ввести параметры ипотеки:
- размер первоначального взноса;
- сумму кредита;
- срок погашения;
- вид платежа (дифференцированный/аннуитетный);
- дополнительные расходы (единоразовые/ежемесячные комиссии, страховка);
- начало выплат.
3. Нажать на «Рассчитать» и оценить результат.
Пример расчета. Для покупки квартиры не хватает 1 200 000 р. Клиент планирует оформить ипотеку на 10 лет под 12% годовых. Числовые данные надо ввести в форму онлайн-калькулятора и нажать на кнопку «Рассчитать кредит».
Результаты вычислений будут выведены на экран.
По итогу видно, что ежемесячно к погашению – 17355,99 р., переплата за весь период кредитования – 885184,25 р. (73,77%).
При оформлении ипотеки материнский капитал можно использовать двумя способами:
- Первоначальный взнос. Это дает возможность снизить срок погашения или увеличить размер займа.
- Частично досрочное погашение. Средства используются после оформления сделки – можно снизить ежемесячный взнос или период погашения.
Расчет ипотеки зависит от способа использования мат. капитала и проводится по стандартным схемам.
Вариант 1. Материнский капитал включен в сумму первоначального взноса. В форму калькулятора введите данные по кредиту (материнский капитал – 330 тыс. р., стоимость квартиры – 1 млн р.) и пересчитайте.
Программа расчета выдаст результат с общей суммой переплаты – 590 455 р. и размером ежемесячного взноса – 10 500 р.
Вариант 2. Клиент оплачивает ипотеку (сумма 1 млн р., срок 10 лет) и хочет частично погасить кредит материнским капиталом (330 тыс. р.)
Изначально заемщик погашал 15 677 тыс. р. ежемесячно.
Если в октябре 2015 года заемщик воспользуется материнским капиталом в счет оплаты ипотеки, то ежемесячный платеж уменьшится до 10 265 тыс. р.
1. Для расчетов лучше выбирать калькулятор с расширенными опциями:
- выбор способа погашения;
- расчет досрочного/частично досрочного погашения;
- учет дополнительных материальных расходов (комиссии, страховки и т.д.).
2. Вычисления на официальном сайте банка – более корректны. Программа может изменять ставку кредита зависимо от введенных параметров займа и выводить предварительное предложение банка.
3. Кредитные брокеры работают с разными банками и смогут порекомендовать клиенту подходящую ипотечную программу. Плюс – экономия времени, минус – по итогу сделки придется оплатить услуги брокера.
Хотим с помощью ипотеки расширить жилплощадь. Как рассчитать ипотеку с материнским капиталом? В наличии квартира стоимостью 3,7млн.руб., стоимость будущей 4,7млн.руб. Есть материнский капитал. Вопрос: на какую сумму банк выдает кредит — полную (4,7млн) или недостающую (1млн) и можно ли мат.капитал использовать в качестве первоначального взноса? Помогите осуществить расчет ипотеки с материнским капиталом. Спасибо.
Ответы юристов (1)
Здравствуйте, Наталья. Ваш вопрос никакого отношения к праву не имеет. Обращайтесь в банк. Это его компетенция — решать, на какую сумму он может выдать ипотеку. А материнский капитал можете использовать в качестве первоначального взноса.