Банки кредиты индивидуальным предпринимателям — выдают.
Но не всем.
Далеко не всем.
Почему?
Все дело в справке о доходах. Приносите в банк справку, и если эта справка о доходах банк устроит — кредит могут и выдать.
Не устроит банк справка о доходах — кредит не дадут.
Почему справка может не устроить?
А как проверить, такой ли доход у индивидуального предпринимателя или нет?
Доход — это не зарплата!
И как понять: весь ли доход заемщик положит себе в карман, или пустит часть его на развитие бизнеса?
С точки зрения банка — самый главный вопрос: кто подтвердит доходы?
Если предприниматель платит налог в зависимости от дохода — доход предпринимателя может подтвердить налоговая инспекция.
ИП получает доход, с дохода платит налог. Если у налоговой инспекции нет вопросов к индивидуальному предпринимателю — она его не проверяет.
Возникнут сомнения — проверит деятельность.
Поэтому, если предприниматель ведет деятельность, отчитываясь по общей системе налогообложения, — вопросов нет: доходы организации видны, и кредит получить можно.
Если предприниматель работает по упрощенной системе налогообложения, и платит налог с разницы между доходом и расходом — прибыль такого предпринимателя понятна; следовательно, понятно, остается ли ему что-то на развитие бизнеса и на жизнь, и может ли такой предприниматель платить по кредиту. При такой системе налогообложения кредит также получить можно.
А как быть предпринимателю, если о его доходах никто, кроме него самого, не знает?
Как быть, если ИП платит налог с оборота или в зависимости от площади торгового зала?
Каков у предпринимателя доход в этих случаях?
Кто его подтвердит?
Банк понять можно: он хочет свести свои риски до минимума, и выдать кредит только тем, чьи доходы понятны банку.
Но Индивидуальным предпринимателям — не легче от этого понимания.
Многим невдомек,что индивидуальный предприниматель, который может выдать справку о доходах своему работнику, себе такую справку просто так не выпишет.
Тем не менее, случаев, когда у ИП просят справку о доходах немало.
Она необходима при выезде за рубеж, оформлении кредита в банке, в том числе потребительского, при получении социальной поддержки.
Например, моя знакомая недавно стала многодетной мамой, родила третьего ребенка.
Свою индивидуальную предпринимательскую деятельность она приостановила, доходы семьи снизились.
Где брать справку о доходах ИП? Можно сказать, что индивидуальный предприниматель сам себе режиссер. Он считает свои доходы, отчитывается по ним и платит налоги. Для подтверждения доходов ИП, форма 2-НДФЛ, в которой отражены сведения о доходах наемного работника, не подходит.
Где взять? Справкой, подтверждающей доходы ИП, может стать декларация о доходах, представленная по форме 3-НДФЛ, с отметкой о принятии ее налоговым органом.
Умудренный жизненным опытом предприниматель, когда подает сведения о подоходном налоге, делает для себя несколько лишних экземпляров декларации и просит инспектора налоговой службы проставить на них отметки.
Вопросов у сотрудника ИФНС по этому поводу обычно не возникает и предпринимателю никакими дополнительными платежами не грозит.
Лишний экземпляр декларации по форме 3-НДФЛ может стать справкой о доходах ИП, как при ОСНО, так и при упрощенной системе налогообложения. В случае, если такового у вас на руках не оказалось, в ваше отделение налоговой инспекции можно написать заявление с просьбой выдать справку о доходах.
Заявление подается в двух экземплярах. Один из которых, с входящим номером, оставляете себе. Рассматривается оно в течение месяца. Налоговики могут пойти навстречу и выдать такую справку, так как делать это они не обязаны. Поэтому требовать справку о доходах от них не получится.
Индивидуальный предприниматель, осуществляющий свою деятельность при упрощенной системе налогообложения, справку о доходах также может оформить на основании записей в Книге учета доходов и расходов.
В ней представлена информация необходимая для определения дохода. В таком случае к справке прилагаются заверенные копии требуемых страниц. Сама справка пишется по форме, предложенной учреждением, куда она требуется и заверяется бухгалтером ИП.
Образец справки о доходах ИП для оформления визы.
В этом случае налог начисляется на рассчитанный с применением базового коэффициента доход, а потому справку о доходах заменить не может. В данной ситуации справка о доходах должна быть основана на первичных документах, копии которых должны к ней прилагаться.
Форму написания, скорее всего, подскажут в том учреждении, куда ее следует предоставить. Так, если справка нужна для получения кредита, ее образец можно попросить у консультанта банка, в который вы обратились.
Образец справки о доходах ИП для получения кредита.
Для ИП, которые работают по ОСНО И УСО, справку о доходах заменит декларация о доходах, представленная по форме 3-НДФЛ.
Для ИП, которые работают на базе ЕНВД, справка о доходах может быть выдана на основе документов, отражающих хозяйственную деятельность предпринимателя.
Несколько упрощает задачу то, что по ЕНВД ведется поквартальный отчет.
Справка о доходах может быть написана предпринимателем в свободной форме и заверена бухгалтером, если нет возражений в том учреждении, куда она должна быть представлена. Форму ее написания могут подсказать там же.
Как мне объяснили в местном отделе социальной поддержки населения, у них учитывают нюансы, с которыми столкнулся ИП при предоставлении справки о доходах. Они допускают вариант произвольной формы ее написания.
И еще: уважаемые индивидуальные предприниматели, обратите внимание, что в каждом госучреждении руководствуются своими внутренними инструкциями, а также берите в расчет и то, что во многом следует полагаться на усмотрение должностных лиц.
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938-47-92 (Москва)
+7 (812) 467-38-62 (Санкт-Петербург)
Индивидуальные предприниматели в силу особенностей налогового учета часто не могут официально подтвердить свой реальный доход. Нахождение ИП на вмененной системе налогообложения подразумевает уплату фиксированной суммы налогов в месяц, независимого от финансового результата деятельности. Поэтому банки осторожно предоставляют кредиты ИП. Наиболее популярными методами кредитования являются программы с наличием обеспечения, в т. ч. ипотека.
Вероятность одобрения заявки на ипотечный кредит выше у тех ИП, которые соответствуют следующим условиям:
- Время ведения бизнеса от 6–12 месяцев;
- Наличие оборотов по расчетному счету, открытому в банке, куда предприниматель обращается за кредитом;
- Отсутствие задолженности в бюджет и внебюджетные фонды, подтвержденные документально;
- Достаточный реальный доход, подтвержденный справками и другими документами;
- Наличие оборотов по расчетному счету в банке.
В некоторых банках существуют специальные программы ипотечного кредитования предпринимателей. В других кредитных организациях ИП кредитуются на общих условиях, но под повышенный процент.
Чтобы оформить ИП ипотеку в банке, предприниматель должен предварительно привести в порядок документарное подтверждение своих реальных доходов. Банки охотнее оформляют сделки с предпринимателями, которые находятся на общей или упрощенной системе налогообложения, желательно с уплатой налогов с прибыли. В этом случае, собственник бизнеса обязан вести учет доходов и расходов, и подтверждать каждое поступление денежных средств и направление расходования.
При упрощенной системе с товарооборота, ИП не обязан вести учет расходов, подтверждая их направление, но он полностью учитывает собственный доход, что является для банка подтверждением его платежеспособности.
Во вмененной системе налогообложения, величина налога зависит от количества квадратных метров площади, на которой осуществляет свою деятельность ИП, рода занятий, других дополнительных факторов. Точным подтверждением платежеспособности могут быть только обороты по расчетному счету, предоставление контрольно-кассовой ленты, заверенной сотрудниками налоговой службы.
Вторым по значимости показателем, который влияет на решение банка, является положительная кредитная история заявителя. Если предприниматель раньше не обращался в банк за кредитами, ему следует оформить небольшой потребительский заем в том банке, где открыт расчетный счет. Погасив его своевременно, ИП заработает хорошую КИ, которая сыграет положительную роль при оформлении ипотеки. Если заемщик ранее допускал просроченную задолженность, то прежде чем обращаться за ипотекой, следует оформлять и погашать небольшие займы неоднократно, чтобы улучшить КИ.
Вероятность одобрения заявки увеличивается, когда заемщик вносит первоначальный взнос собственными средствами в размере 50% и более. Дополнительно банки принимают во внимание наличие в собственности заемщика другой недвижимости, дорогого автомобиля, земельных наделов, частоту поездок га границу и т. д., т. е. доказательства состоятельности заявителя.
Для предпринимателей условия ипотечного кредитования жестче, чем по стандартным ипотечным предложениям банков. Процентная ставка выше средней на 1-2 п., срок уменьшается до 15-20 лет, может быть затребовано дополнительное привлечение созаемщиков или поручителей, которые могут подтвердить доход справками. Увеличивается сумма первоначального взноса, она составляет от 20–25%.
Предприниматели могут оформить ипотеку в коммерческих банках и в банках с государственным участием: