Все без исключения собственники, указанные в договоре, вправе получить вычет на жилье. Претендовать может супруг (супруга) владельца, если сделка была заключена в период брака. Для оформления налоговой компенсации потребуется собрать полный перечень документов:
Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.
Процесс рассмотрения занимает в среднем около полугода, по истечению которых заявителю могут отказать в выплате на многих основаниях, в том числе из-за неполного пакета документов или неверного заполнения налоговых форм. А какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке? Обязательный перечень документов Обратиться за налоговым вычетом можно сразу после вступления в права собственности. Для ипотечной квартиры – после получения ключей и подписания акта приемки. Нужны будут определенные документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку.
При способе возврата денег частями, подается заявление о возврате средств и если принимается решение возместить уплаченные 13% налога, то в бухгалтерию предприятия, на котором трудоустроен покупатель подаются соответствующие документы, и с зарплаты перестает удерживаться НДФЛ, пока таким образом не будет возвращена вся сумма рассчитанного имущественного вычета. Срок рассмотрения заявления о возврате 1 месяц.
- доход должен быть официальным, поскольку государство готово частично вернуть налоги только с тех доходов, которые указаны в официальной налоговой декларации;
- сумма, которую можно вернуть, не должна превышать общий размер заплаченных вами государству налогов. Например, вы заплатили банку 2 млн. рублей процентов и намерены вернуть 13% от этой величины – 260 тыс. рублей. Однако если за указанный период вы заплатили государству лишь 200 тыс. рублей НДФЛ, то можете претендовать лишь на возврат этой суммы. Для получения оставшихся 60 тыс. рублей придется обратиться в налоговую инспекцию позднее, когда перечислите государству необходимый соответствующий объем НДФЛ;
- в договоре ипотечного кредита должна быть указана цель получения и прописан конкретный объект недвижимости, под приобретение которого даются деньги;
- у заемщика не должно быть долгов перед государством по налогам;
- получающий вычет не может быть пенсионером без работы или женщиной в декрете или отпуске, предоставленном для ухода за ребенком (после выхода на работу она осуществить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке сможет).
10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.
Налоговая служба может вообще отказать в возврате вычета, если заем был не целевой. То есть когда банк выдает определенную сумму денег на покупку квартиры или частного дома, а заемщик, да и сам банк, еще не знают, что это за жилье, где находится и сколько точно стоит. Также причиной отказа послужит задолженность по налогам. Однако в случае ее быстрой ликвидации НС, скорее всего, пересмотрит свое решение. Очень важный момент: воспользоваться правом возврата налогового вычета можно только один раз.
Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может. Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками. По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.
Если приобретенная в ипотеку жилая недвижимость оформляется в общую долевую собственность (то есть жилье оформляется на всех членов семьи в равных долях), получить налоговый вычет могут все работающие и уплачивающие подоходный налог совершеннолетние граждане (например, оба супруга). Следует также сказать, что родители, приобретая в собственность своим несовершеннолетним детям жилье, сохраняют право на получение налогового вычета, даже если сами они права на это помещение не приобретают.
Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.
- обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
- обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.
В банке по личному запросу заемщика обязаны выдать копию кредитного договора, график произведенных выплат, платежные поручения и другие документы, подтверждающие перечисление средств. Не забывайте, что нужно подготовить документы для 3 НДФЛ при покупке квартиры по ипотеке.
- не с каждого кредита можно получить вычет. Он должен быть целевым (взят и фактически израсходован на строительство или приобретение жилья). То есть с организацией, предоставившей кредит, должен быть заключен договор, в котором указана цель кредита: приобретение либо строительство жилья на территории Российской Федерации согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ. Получить вычет с нецелевого кредита нельзя, даже при условии покупки недвижимости за счет данных средств.
Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.
Для получения возврата подоходного налога при покупке жилья (квартиры, комнаты, жилого дома или доли в них) по ипотеке вам необходимо обратиться в федеральную налоговую инспекцию по месту вашей регистрации. Для этого вам необходимо произвести соответствующие расчеты и подготовить полный комплект документов.
При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.
В первом случае, в момент сдачи декларации по налогу на доходы за прошлый год (или после того как за работника отчитается его работодатель), налоговой службе предоставляются все бумаги, подтверждающие заключение договора ипотечного кредита и перечисление определенной суммы процентов в прошлом году. После проверки предоставленных сведений ИФНС перечислит всю сумму, положенную к возврату, на счет получателя вычета, реквизиты которого нужно оставить вместе с остальными документами.
Либо необходимы документы, подтверждающие равное или разное долевое владение взятой в кредит квартирой, чтобы вычет соответственно распределялся между участниками. Что же касается банкоматов, то на их квитанциях не указываются Ф. И. О. плательщика. Из-за этого могут возникнуть сложности при оформлении возврата средств. Факт погашения ипотеки есть, но кто ее гасит? Вот где может образоваться проблема.
Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.
В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.
Приобретение жилья, как правило, для каждого человека — это серьезный и обдуманный шаг, требующий крупных вложений денежных средств, а также сбора важной информации по различным нюансам. Покупка недвижимости с привлечением кредитного займа — не менее серьезное решение данной задачи. Одним из часто возникающих вопросов, связанных с ипотечным кредитованием, является вопрос о том, на какой размерный вычет можно рассчитывать, иначе говоря сколько он составит, и какие документы потребуются для возврата налога по ипотеке?
Для того, чтобы оформить имущественный возврат налога за квартиру по ипотеке от вас потребуются следующий список обязательных документов:
- Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ). Предоставляется оригинал. Заполнить её можно самостоятельно, скачав официальный бланк с сайта, либо обратиться в частную специализированную организацию, занимающуюся заполнением подобных деклараций.
- Паспорт , удостоверяющий личность гражданина. В налоговый орган подаётся заверенная копия 2-3 страниц паспорта с фотографией, а также копия страницы с регистрацией по месту жительства.
- Справка о доходах за предшествующий год (или за тот, год за который возмещается возраст). Обязательно наличие оригинала справки. Если была смена нескольких работодателей за необходимый год, то подаются все справки.
- Заявление на возврат налога. Документ заполняется с данными о расчетном счете, куда произведется зачисление. Бланк также можно скачать с сайта заранее.
- Основной договор купли-продажи. ИФНС требует заверенный документ. Острый нюанс, который важно соблюсти — покупка недвижимости у взаимозависимого лица, иначе говорю у близкого родственника — не даёт возможности получать в дальнейшем налоговый возврат.
- Все платежные квитанции , доказывающие оплату покупаемой недвижимости. Расписка о первоначальном взносе, а также чеки об оплате ежемесячных кредитных платежей за отчетный период.
- Выписка из Единого государственного реестра. Также требуется заверение копии.
- Акт приема-передачи квартиры.