Какие документы нужны для возврата 13 процентов с ипотечного кредита

Поправка 2019 года коснулась приобретающих недостроенное жилье или метры без чистовой отделки. Банк может при определении необходимой суммы займа учитывать требующиеся на стройматериалы средства, или на покупку земли для строительства дома (как занять деньги на земельный участок, можно узнать тут). По выданному на эти цели ипотечному кредиту также можно получить налоговый вычет. Собирая все что нужно для возврата процентов по ипотеке, в этом случае надо приложить все соответствующие товарные чеки.

  1. Возврат налога производится до того момента, пока кредит выплачивается заемщиком.
  2. Обязательно позаботьтесь о распечатке и выдаче вам квитанций, которые подтверждают платежи по ипотечному кредиту. В чеках, выдаваемых терминалом, отсутствуют ваши данные. Распечатать платежи, в случае если вы оплачивали долг онлайн, может и сам заемщик.
  3. Если объект недвижимости принадлежит сразу нескольким владельцам, то налоговый вычет будет рассчитываться в соответствии с долевым участием каждого по отдельности. По желанию одного из владельцев можно переписать в пользу другого члена семьи ипотечный вычет.
  4. Когда вы приобретаете жилье по договору ипотеки, то можно начать собирать чеки на ремонт и отделку помещения, а в случае с домом — на его достройку. Дело в том, что при подаче декларации, вы сможете приложить эти документы к заявлению, как дополнительные расходы.

Если человек уже когда-то брал ипотеку, выплатил ее и вернул себе проценты гос. налога, то повторить такое еще раз уже нельзя. В смысле, ипотеку-то взять можно, а вот возврата подоходного налога уже не будет. Не имеют права на возвращение вычета также безработные пенсионеры и женщины в декрете после родов (до срока, пока ребенку не исполнится полтора года либо пока женщина официально не выйдет на работу). Итак, в качестве финального аккорда стоит упорядочить весь процесс поэтапно. По пунктам:

Насколько велик налоговый вычет по приобретаемому в ипотеку жилью? В случае приобретения жилья налоговый вычет равняется сумме расходов на приобретение жилья, максимально он может быть не больше 2 миллионов рублей. При применении налогового возврата уменьшается вплоть до нуля сумма, с которой считается налог на доходы, другими словами — уменьшается налоговая база по НДФЛ. И, поскольку уменьшается сумма налога, то возникает уплаченный излишек по НДФЛ, этот излишек налоговая должна будет вернуть плательщику.

Для сбора пакета документов для обращения за налоговым вычетом, можно обратиться в посредническую компанию, сотрудники которой заполнят все формы. Этот вариант подойдет тем, кто боится ошибиться и хочет на 100% быть уверенным, что сдаст с первого раза правильную документацию. Полный перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно найти выше в этой статье.

Второй вариант – предоставлять документы об уплаченных процентах по ипотеке необходимо работодателю. Он уменьшит сумму заработной платы, которую начисляет в течение года, на размер выплаченных процентов. Таким образом, уменьшится размер НДФЛ, который будет удержан с заработной платы, и увеличится сумма заработка, которую сотрудник будет получать на руки или на банковский счет в течение года.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Говоря проще, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего заработка, при приобретении жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования имеет право получить назад сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилья.

  • общегражданский паспорт – вычет предоставляется не только россиянам, но и иностранным гражданам, официально трудоустроенным в нашей стране;
  • заполненная бухгалтерией по месту осуществления деятельности справка 2-НДФЛ;
  • самостоятельно составленная декларация 3-НДФЛ;
  • подтверждающие факт приобретения в собственность жилого помещения;
  • договор, квитанции и прочие платежные документы, подтверждающие сумму понесенных расходов;
  • договор ипотечного кредитования и справку о фактически выплаченных процентах по нему.

Право на возврат строго распространяется на недвижимость, стоимость которой не превышает 2 миллионов рублей. Если цена больше, то 13 % все равно будут считать только от максимума, предписанного законодательством. Итоговая сумма не превысит 260 тысяч рублей.

Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.

Согласно действующему законодательству, максимальный размер базы для расчета вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. То есть, вы можете претендовать на возврат процентов по ипотеке не более 390 тыс. рублей — 13% от 3 млн. рублей. Если проценты по кредиту превышают этот размер, то вернуть оставшееся не удастся.

Читайте также:  Что такое ипотека на жилье в россии условия

Чтобы приобрести собственное жилье, часто приходится обращаться в банк за ипотекой. Для многих погашение кредита становится довольно непростой задачей и заставляет сильно ограничить аппетиты до полного погашения. Существует реальный способ, благодаря которому можно облегчить себе задачу, а также ускорить выплату. При приобретении жилья вы можете осуществить возврат налога по процентам по ипотеке. Далеко не все граждане РФ знают о такой возможности, однако каждый официально работающий заемщики имеет на это право.

Налоги – это слово известно практически всем. Как и его значение. Государство для собственного обеспечения и обеспечения общесоциальных нужд регулярно забирает из экономической системы солидные суммы денег. Одним из самых распространенных и известных налогов является подоходный налог. Или как его еще называют кратко – налог 13%.

Чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ, содержащую информацию о доходах. Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.
Шестой раздел. Этот раздел содержит в себе информацию про суммы налога, которые подлежат уплате. Изначально вам потребуется вписать КБК (код бюджетной классификации).

Учитывая, что приобретение недвижимости является затратным мероприятием, при оформлении кредита нужно узнать, какие документы будут нужны для возврата 13 процентов с процентов по ипотеке. Платежи по такому кредиту вносятся ежемесячно, и их сумма сказывается на бюджете семьи. Законодатель, заботясь о людях, издал положение, согласно которому осуществляется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Тот, кто оформил ипотеку, может получить 13% в качестве возмещения. Для налогового вычета необходимо собрать документацию и подать ее в ИФНС. В 2019 году такая возможность предоставляется только тем, кто трудится официально.

  • Договор на ипотечный кредит.
  • График внесения платежей.
  • Справка с банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке за год.
  • Документация, подтверждающая факт оплаты кредита. Если таких платежных документов нет, рекомендуется запросить у специалистов банка специальную выписку, из которой будут видны оплаченные суммы в счёт кредита.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам. В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя. Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

По статье 220 НК РФ гражданин имеет право возместить 13 процентов. Для этого нужно собрать пакет документов и обратиться в нужную инстанцию. Возврат процентов по ипотечному кредиту может получить только тот, кто получает «белую» зарплату и у кого официальные доходы зафиксированы в справке о доходах по форме 2-НДФЛ.

  • Возможно получить имущественный вычет и вычет с процентов на разные объекты недвижимости, а не на один;
  • Возможно совмещение обоих типов вычета;
  • Получить возврат подоходного налога (13 %) с процентов по ипотеке можно только по одному объекту один раз в жизни;
  • Предельная сумма вычета ограничена 13% от 3 млн. рублей (т.е. 390 тыс. рублей), если ипотека получена до 2014 года — лимитов нет.

Имущественный вычет по расходам на покупку квартиры предоставляется гражданину раз в жизни, но его остаток подлежит переносу на следующую недвижимость, если он не был полностью получен. Если вычет был получен в полном объеме, повторное его получение невозможно.
В отношении вычета по ипотечным процентам. Данный вид льготы, в отличие от основного имущественного вычета, не подлежит переносу на следующую недвижимость и если Вы не получили его в полном объеме по предыдущей квартире, купленной в кредит, то дополучить остаток в будущем Вы не сможете.
Таким образом, в настоящий момент Вы не вправе более заявлять имущественные вычеты, ни по затратам на покупку, ни по расходам на погашение ипотечных процентов.
В отношении супруги. Если ранее, она не обращалась за получением вычета, то в настоящий момент она сможет получить 2 вида вычета: основной в размере не более 2 000 000 руб. по расходам на покупку квартиры и в сумме не более 3 000 000 руб. по затратам на погашение процентов.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Читайте также:  Как узнать номер закладной по ипотеке где указывается аижк

Проценты, которые покупатель желает заявить в качестве вычета, могут относиться к тому же объекту, по которому заявлен имущественный вычет, либо к другой недвижимости. В первом случае срока давности нет, и позабыв включить в налоговую декларацию проценты, собственник квартиры может сделать это позже, так как временными рамками данное право не ограничивается.

Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью — либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.

Способ 1 Способ 2 Дождаться, пока будет выплачена вся сумма и подать документы разом (срок подачи бумаг на имущественный вычет не ограничивается законом). Подавать документы ежегодно, по факту уплаченных за этот период налогов (допустим, жильё куплено в 2015 году. В 2019 году можно претендовать на выплаты за 2015 год, в 2019 – за 2019 год и так дальше, пока не будет достигнут лимит в три миллиона).


Законодательство России позволяет вернуть часть уплаченной суммы при покупке недвижимости. Заемщик имеет возможность одновременно получить вычет по стоимости жилья и по процентам от кредита. Давайте рассмотрим как вернуть 13% ипотеки с ипотечного кредита за уплаченные проценты и с чего начать эти действия.

Сделать частичный возврат процентов с ипотечной квартиры могут заемщики, у которых кредитные деньги специально выделены банком под покупку жилья. Потребительские кредиты не предусматривают возможности финансового вычета.
Целевые кредитные деньги должны быть полностью потрачены на приобретение жилья, иначе заемщик лишается права на вычет.
Воспользоваться возвратом денег имеют право только граждане, отчисляющие со своего дохода налог в размере 13% от общей суммы. Гражданин РФ имеет право сделать вычет с процентов по ипотеке всего лишь один раз . Повторно данная возможность не предоставляется.

Сумма для возврата процентов рассчитывается путем вычисления 13% от всего размера кредита, за который было приобретено жилье. Заемщик может вернуть уплаченные проценты по кредиту размером до 3 миллионов рублей. Подсчитав 13% с данной суммы, получается, что максимальный размер выплат может достигать 390 тысяч рублей. Сумма кредита свыше 3 миллионов, не берется во внимание для дальнейшего вычета.
Когда гражданин пользуется возвратом по займу меньше установленного максимума, сумма для вычета считается 13% от всего кредита. Оставшийся неиспользованный лимит сгорает.

В качестве примера:

Человек оформил в банке ипотечный кредит на сумму 2 миллиона рублей. Далее воспользовался налоговым возвратом по процентам от ипотеки. С двух миллионов обратно получилось вернуть 260 тысяч руб. Остаток на 130 тысяч от максимального вычета сгорает, поскольку кредит был меньше установленного максимума.

Существует правило, согласно которому человек не может вернуть за календарный год денег больше, нежели он уплатил за предыдущий год как подоходный налог. Налоговый вычет – это возврат налога, соответственно наперед деньги не выплачиваются. Но гражданин желающий возвратить часть процентов не лишается права вернуть все причитающиеся деньги.


ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ БЕСПЛАТНО
ЗАДАЙТЕ ВОПРОС ЮРИСТУ
Москва, обл 8 (499) 703-35-33 доб. 822
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 309-06-71 доб. 475
Федеральный номер 8 (800) 555-67-55 доб. 454

В тех случаях, когда размер годового возврата больше чем вся сумма уплаченного подоходного налога на рабочем месте, остаток процентов для возврата переносится на следующий год и так до тех пор, пока вся сумма из 13% не будет выплачена .

Проценты по ипотечному договору можно возвращать на протяжении всего периода выплат. Однако, давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Соответственно возврат можно оформить сразу за 3 года. Более длительные сроки налоговая служба не рассматривает.

Каждый заемщик должен доказать свое право на возмещение части процентов. При желании ежемесячно получать вычет, каждый новый год надо подавать новые документы.

В ФНС заявитель предоставляет:

  • заявление на вычет;
  • документацию относительно жилого помещения. Сюда относится свидетельство о праве собственности, договор долевого участия, договор купли-продажи или другой вид сделки по которой было приобретено жилье;
  • кредитное и ипотечное соглашение;
  • письменное подтверждение платежей, которые заемщик внес на погашение долга перед банком;
  • справку с места работы (2-НДФЛ) (образец тут);
  • заполненную декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ (образец тут).
Читайте также:  Может ли отец взять ипотеку с материнским капиталом

Все документы по возможности нужно предоставить в виде копий и оригиналов для подтверждения их подлинности.

Законодательством предусмотрено несколько способов возмещения налога:

ПОЗВОНИ ЮРИСТУ
ОН РЕШИТ ТВОИ ВОПРОСЫ БЕСПЛАТНО
Москва, обл 8 (499) 703-35-33 доб. 822
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 309-06-71 доб. 475
Федеральный номер 8 (800) 555-67-55 доб. 454

  1. Заемщик имеет право единовременно получить всю сумму или распределить возврат процентов на постепенные платежи. Меньше бумажной волокиты при единовременном возврате.
  2. Можно пользоваться постепенными ежемесячными выплатами.
  3. Третий вариант возврата по процентам предполагает вычет с заработной платы. В таком случае налогоплательщика временно освобождают от уплаты подоходного налога. Получается полная заработная плата без удержания законных тринадцати стандартных процентов. При участии в других государственных налоговых программах налогоплательщик может согласовать с налоговой инспекцией вычет с иных платежей.
  4. Можно одновременно оформить возврат процентов и возврат со стоимости недвижимости. Таким образом, экономится время прохождения всей процедуры.

Подготовленный пакет документов подается в налоговую службу по месту жительства.

Налоговая инспекция рассматривает обращение и предоставленную документацию.

В случае необходимости государственный служащий может запросить дополнительные сведения.

Решение о назначении вычета по процентам будет принято в течение 2 — 4 месяцев с момента подачи заявления. Разрешается подавать документы непосредственно в канцелярию ФНС, а также делать отправку почтой. Отправка собранной документации через почту должна быть оформлена ценным письмом с описью вложения. Таким образом, у отправителя остаются доказательства отправки и подтверждение перечня вложенных документов.

Финансовый возврат путем освобождения от уплаты налога на работе возможен при условии получения с налоговой службы письменного подтверждения, о таком праве. Работник должен взять справку в местном отделении ФНС и предъявить её работодателю.

Далее составляется заявление на имя работодателя с просьбой начисления полагающегося налога к основной заработной плате, к заявлению прилагается справка с налоговой службы. После этого отчисления подоходного налога временно прекратятся, пока все не будет выплачено.

Возврат через работодателя имеет ряд позитивных моментов:

  • не требуется заполнять налоговые декларации;
  • человеку не нужно тратить время на получение справки о доходах и данных об уплате налогов;
  • отсутствует надобность перевода денежных средств из налоговой службы;
  • на рабочем месте в бухгалтерию подается заявление об освобождении от уплаты НДФЛ до полного возврата средств.

Возможность вычета не теряется и при совместной покупке недвижимости. Главным условием является официальное трудоустройство и уплата подоходного налога каждого из собственников ипотечного жилья.
Обратившись в ФНС для назначения возврата, граждане должны указать, что оплата процентов происходила совместно с общего дохода. Поскольку собственность приобретенная за время брака делится поровну, распределение вычета также делится пополам.

На практике часто применяются разные способы перезаключения договоров. Стороны могут увеличить размер займа, поменять сроки или другие условия соглашения.
Как правило, изменения вносятся посредством дополнительного соглашения. В этом случае важно чтобы дополнительный договор включал упоминание о дополнении основного договора и имел такое же целевое назначение для того же недвижимого имущества, что и основной договор.

Существует круг людей, которым не положено имущественная компенсация с процентов по ипотеке, к ним относятся:

  • люди которые вышли на пенсию
  • люди, которые воспользовались ранее этой возможностью;
  • женщины после родов в декретном отпуске;
  • предприниматели, которые оформлены на специальных налоговых режимах.

Неработающие пенсионеры могут получить вычет за прошедшее время. Максимальный период возврата три года от момента официального выхода на пенсию.
Размер возвращаемых процентов за предыдущие три года не может быть больше фактически уплаченного НДФЛ.

Причины, по которым ФНС отказывает в предоставлении права на вычет
На деле отказы встречаются довольно редко, но иногда происходят. Чтобы не тратить время попусту каждый имеет возможность проанализировать свои основания в праве на возврат процентов.

  • не передан полный пакет документов необходимых для назначения вычета;
  • предоставленный документ не достоверен или содержит искаженную информацию;
  • заявитель не вносил в течение года подоходный налог в необходимом объеме.

Из приведенных выше причин наиболее часто встречается подача неполного пакета документов. Она же и самая простая, заявитель должен исправить недочет подачей недостающего документа, на это у гражданина есть один месяц с момента отказа.

Внимание! В данной статье информация могла устареть! Для уточнения информации заполните заявку ниже и квалифицированный юрист поможет решить вашу задачу или позвоните по телефонам указанным на сайте. Консультация или звонок бесплатно!


ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ БЕСПЛАТНО
ЗАДАЙТЕ ВОПРОС ЮРИСТУ
Москва, обл 8 (499) 703-35-33 доб. 822
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 309-06-71 доб. 475
Федеральный номер 8 (800) 555-67-55 доб. 454

Adblock
detector