Каждая современная семья желает приобрести собственное жилье, но не все могут сразу оплатить всю стоимость жилья, поэтому государство предлагает воспользоваться ипотечным кредитом. Также каждый гражданин на законных основаниях может вернуть налоговый вычет с приобретаемого жилья и выплачиваемых процентов. Однако есть некоторые нюансы, с которыми следует ознакомиться.
Каждый гражданин, который ежемесячно выплачивает 13% с официальных доходов государству, имеет право на социальные компенсации, которые законодательно регламентированы в Налоговом кодексе РФ и других правовых актах. Выплаты, получаемые на приобретенную недвижимость, называются имущественными.
Сначала необходимо получить возврат на стоимость недвижимости, а только после возврат по процентам ипотеки. Также возможно сразу подать заявление на обе выплаты.
Получить средства можно двумя способами – напрямую обратившись в налоговую или через работодателя. При этом в каждом случае есть свои особенности в формировании пакета документов, сроках их рассмотрения и осуществляемых выплатах.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 653-64-25 . Это быстро и бесплатно !
Это должны быть ксерокопии и оригиналы, которые могут потребоваться инспектору для проверки правильности указанных данных, а также чтобы заверить прилагаемые копии.
Вот какие основные документы потребуются:
Общегражданский паспорт и ИНН.- Заявление получение вычета по процентам.
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы. Данный документ в настоящее время выдается только за один календарный год, в случае, если необходимо за несколько лет, то нужно будет получить несколько справок за каждый год. При этом важно, что для ИНФС эта справка не ограничена по сроку годности. В ней указана сумма начисленного и уплаченного налога на доход физических лиц, по которому и будет произведен возврат.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, которая заполняется самостоятельно или специалистами.
На жилье:
- Договор купли-продажи недвижимости и подписанный акт приема-передачи.
- Свидетельство о праве собственности.
По кредиту:
- Договор, заключенный с банком на приобретение недвижимости. К нему обязательно прикрепляется график вносимых платежей, где часть отводится на долг, а часть на проценты.
- Справка из банка о внесенных платежах. В ней обязательно должны быть расшифрованы суммы по погашению кредита (основной суммы и процентов) с точными датами. Эта справка также не ограничена в сроке действия.
- В случае, если возврат будет осуществляться через работодателя, то изначально все равно будет необходимо обратиться в ИНФС с указанным списком документов.
- Дождаться уведомления о подтверждении права на получение имущественных вычетов, которое должно быть выдано в течение 30 дней.
- Затем предоставить его в бухгалтерию по месту работы.
Плюсом такого способа является то, что не нужно будет заполнять декларации, брать справки о заработной плате. Также не будет осуществляться перечисление средств от налоговой, а работодатель каждый месяц будет уплачивать подоходный налог не государству, а работнику в виде заработной платы с этими 13%.
Подробнее об особенностях получения налогового вычета с погашенных процентов по ипотеке в ИФНС и у работодателя читайте здесь.
Заявление имеет установленный государством образец, который можно попросить в налоговой инспекции или скачать электронный бланк из интернета. Заполнять заявление возможно в любой форме как в печатной на компьютере, так и ручкой от руки.
Все данные нужно заносить предельно внимательно. В случае допущения ошибок нужно будет перевисать бланк полностью или перепечатать соответствующую страницу, поскольку любые исправления даже корректирующей жидкостью не допускаются.
Также следует не забыть поставить личную подпись на титульном листе.
Номер налоговой службы, в которую будут подаваться документы.- Полные ФИО заявителя.
- Фактический адрес проживания.
- Номер ИНН.
- Год, за который предполагается получить возврат.
- Точный адрес ипотечной недвижимости.
- Размер налогового возврата по процентам на ипотеку.
- Список прикладываемых документов, например:
- копия паспорта гражданина РФ;
- копия ИНН, копия свидетельства о регистрации права собственности;
- копия договора купли-продажи;
- копия кредитного договора;
- копия акта приема-передачи;
- оригинал выписки из банковского счета за … год;
- оригинал справки по форме 2 НДФЛ;
- оригинал налоговой декларации 3-НДФЛ за … год;
- оригинал справки об уплаченных процентах за … год.
- Скачать бланк заявления на налоговый вычет по процентам ипотеки
- Скачать образец заявления на налоговый вычет по процентам ипотеки
Чтобы получить вычет за проценты по ипотеке через работодателя, следует получить в налоговой инспекции уведомление о праве на имущественный вычет. Для этого необходимо в произвольной форме заполнить заявление на получение такого уведомления. Оно может быть также в любой форме.
Наименование налоговой службы, ФИО заявителя, данные паспорта, адрес места жительства, номер телефона.- Текст заявления, например: «Прошу в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации подтвердить мое право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в … году в сумме … в части фактически произведенных расходов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации».
- Дополнительно: «Вычет в … году планирую получать у работодателя: …». Указать полное юридическое название места работы, реквизиты и адрес.
- Список прикладываемых документов.
- Дата, личная подпись.
- Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ по процентам ипотеки через работодателя
- Скачать образец заявления на возврат НДФЛ по процентам ипотеки через работодателя
Вернуть налоговые вычеты за проценты по ипотеке достаточно просто как самостоятельно, так и через организацию, в которой работает гражданин. Следует подготовить необходимых перечень документов, предоставить их в налоговую организацию и затем получить законные деньги.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 653-64-25 (Москва)
+7 (812) 313-25-95 (Санкт-Петербург)
Учитывая, что приобретение недвижимости является затратным мероприятием, при оформлении кредита нужно узнать, какие документы будут нужны для возврата 13 процентов с процентов по ипотеке. Платежи по такому кредиту вносятся ежемесячно, и их сумма сказывается на бюджете семьи. Законодатель, заботясь о людях, издал положение, согласно которому осуществляется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Тот, кто оформил ипотеку, может получить 13% в качестве возмещения. Для налогового вычета необходимо собрать документацию и подать ее в ИФНС. В 2019 году такая возможность предоставляется только тем, кто трудится официально.
Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку производится по мере того, как уплачиваются проценты банку. На возврат 13 процентов с покупки квартиры, который будет производиться на постоянной основе, нужно предоставить:
- свидетельство, которое является основанием возникновения права собственности;
- соглашение о купле-продаже недвижимости;
- документация, которая подтверждает, что проценты оплачены;
- график, по которому происходит выплата;
- для возврата налога при покупке квартиры также потребуется представить справку о зарплате или документацию, отражающую уровень прибыли;
- договор, по которому оформлен кредит;
- акт, посредством которого удостоверяется личность заемщика (нужно предоставить ксерокопию всех его страниц).
Важно! При себе необходимо иметь оригиналы вышеперечисленной документации. Специалист имеет право попросить предоставить любой из них для проведения сверки.
Документы для возврата налога предоставляются в уполномоченный орган, осуществляющий деятельность в сфере налогообложения (далее – ИФНС), где зарегистрирован заемщик. Там нужно получить список документов, которые потребуются при производстве данной процедуры. Расчет вычета по ипотеке будет произведен только тогда, когда работники ИФНС проверят пакет документов и дадут утвердительный ответ.
Для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в ситуации, если происходит смена кредитора, нужно подтвердить этот факт, предоставив документы в налоговую.
Когда ипотека была оформлена в иностранной валюте, нужно произвести перерасчет на дату, когда будет погашен кредит. Он проводится по курсу, установленному Центробанком. Провести такую процедуру можно в отделении банка.
Возврат налогового вычета по процентам при приобретении жилья в ипотеку производится до окончания внесения ипотечных платежей. У заемщика имеется возможность предъявить такую ставку по процентам, которая сложилась в результате рефинансирования. До 2019 года ИФНС не рассматривала данное положение, содержащееся в налоговом кодексе, так как средства от рефинансирования поступали в счет погашения ранее оформленного кредита и были нецелевыми.
Сложности могут возникнуть, когда плата за ипотеку вносится посредством банкомата. Связано это с тем, что оплата в банк поступает без указания ФИО плательщика.
У созаемщиков при оформлении ипотеки на квартиру, при изучении законодательства о возврате имущественного вычета могут быть проблемы при оформлении данной процедуры. Счет открыт на имя одного заемщика, и в приеме документов для возврата может быть отказано.
В ситуации, когда квартира находится в общей собственности, проценты будут поделены между ними. Документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры должны собрать все собственники. Вычет будет пропорционален долям в имуществе. Передать долю вычета другому не получится. Таким же образом производится вычет, когда недвижимость находится в общей совместной собственности. Будет учитываться желание хозяев. Для этого им необходимо написать заявление на возврат налога и предоставить его в налоговую. По желанию собственников проценты могут быть возвращены только одному из них.
Нужно знать, как получить вычет, если квартира была куплена без отделки. В данном случае у физических лиц имеется возможность требовать возмещения процентов от затрат:
- на покупку строительных материалов;
- составление проектов, смет;
- оплату работы мастера по отделке и прочее.
Также нужно знать, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры, которая приобретена на этапе строительства. Вычет на подоходный налог будет осуществлен, если в договоре купли-продажи указано, что жилье подлежало приобретению на этапе строительства, или то, что квартира куплена без отделки.
Возврат ндфл при покупке жилья производится только на те расходы, которые оплачиваются заемщиком за счет собственных средств или кредита. Что касается перечня расходов, которые не включены в вычет, то сюда входят расходы, которые производятся посредством субсидирования государством, маткапитала и иных выплат социального характера.
Перед тем как вернуть проценты, нужно знать, кто имеет такое право.
- Иностранные граждане, которые являются резидентами нашей страны, то есть живут на ее территории более 183 дней за весь год.
- Для оформления вычета необходимо быть официально трудоустроенным. Подразумевается официальное получение зарплаты. Когда человек трудоустроен в нескольких местах, он может оформить возврат на общую сумму своего заработка. Имеется возможность предоставлять доходы не только с места работы – к примеру, такие, которые поступают от аренды недвижимости. Для этого нужно иметь должным образом оформленный договор.
- Те, кто получает вычет по процентам по ипотеке впервые. Это связано с тем, что воспользоваться этим правом можно только один раз.
К тем, кто не может получить вычет, относят:
- граждане, которые достигли пенсионного возраста и не работают;
- лица, занимающиеся бизнесом;
- женщины, находящиеся в отпуске по беременности и родам или в декрете;
- режимы, необходимые для налогообложения.
Для получения налогового вычета существуют два способа.
- В течение года. Каждый месяц заемщик получает вычет у работодателя или другого лица, которое является налоговым агентом.
- После окончания календарного года. В этом случае вся сумма приходит на банковскую карту.
Чтобы получать выплату у работодателя, ему нужно предоставить документы на возврат налогового вычета. Уточнить, какая потребуется документация, можно в ИФНС. Работодатель ничего не уплачивает – он перестает удерживать налоги, которыми облагается зарплата до того момента, пока эта сумма не будет равна процентам, уплачиваемым в течение года.
У людей, которые добросовестно относятся к уплате налогов, есть возможность получить налоговый вычет. Таким образом, к ним возвращается 13% уплаченных налогов, в том случае, если они приобретают недвижимость за свои собственные или заёмные средства.
Вычет полагается всем трудоспособным гражданам РФ, выплачивающим налог на доход, который идёт в государственную казну. Преимуществом данной льготы является 100% возвратность средств в размере налога, при условии, что гражданин ответственно относился к уплате налогов. При оформлении вычета не обращают внимания — на какие средства приобреталась квартира (собственные, заёмные). Не имеет значения, берёт человек кредит или же копит деньги самостоятельно.
Например, если ваша недвижимость стоит 5-ть миллионов, то 13 процентов будут вычтены из предельной суммы, т. е., из 2-х миллионов.
А при покупке квартиры в ипотеку, 13% исчисляют из максимальной суммы — 3 000 000 рублей.
13% средств, затраченных на приобретение жилья, возможно вернуть в любом случае. Вам лишь требуется собрать перечень официальных бумаг и справок из учреждений.
Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость. Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты. Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.
Не стоит забывать о том, что когда человек готовит пакет документов с копиями, всегда нужно иметь с собой оригиналы. Их сличает инспектор налоговой службы при оформлении.
Сначала стоит рассмотреть, как происходит оформление налогового вычета, если недвижимость куплена за собственные средства. Список требуемых документов таков:
- Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
- Ксерокопия индивидуального налогового номера.
- Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
- Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
- Типовой договор купли-продажи.
- Гражданин должен подтвердить чеками, перечислениями, распиской те суммы, которые ушли на счёт продавца недвижимости.
- Если человек в браке, то требуется копия документа.
- Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
- Справка о декларирование доходов 3-НДФЛ.
- Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.
Для сбора всех необходимых документов вам придется обратиться в такие учреждения как: бухгалтерия, банк и Федеральную налоговую службу (ФНС).
Следующий этап — это заполнение налоговой декларации в установленной форме 3-НДФЛ. Но, прежде чем это сделать, требуется взять справку 2-НДФЛ, так как на основе её данных вносится информация в налоговую декларацию. Раньше справка выдавалась, только по месту работу. Сейчас возможно оформить её через интернет. Надо всего лишь воспользоваться сайтом Госуслуги, и всё будет готово. То же самое касается налоговой декларации 3-НДФЛ. Для того, чтобы не стоять в очередях, нужно авторизоваться в своём ЛК налогоплательщика и внести данные. Но, стоит отметить, эта опция сайта доступна для тех, кто имеет электронную подпись.
Ещё нужно отметить в перечне документов ксерокопию пенсионного удостоверения. Оно требуется, если недвижимость оформлена на пенсионера.
Недвижимость может быть записана на несовершеннолетнего. Родители могут рассчитывать на имущественный вычет, если они раньше им не пользовались. К требуемому списку добавляется свидетельство о рождении ребёнка и подтверждение его права собственности на жильё.
Если граждане оформляют ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то они тоже могут рассчитывать на возврат 13%. Многие заблуждаются и думают, что это невозможно. Ипотечный кредит — это не приговор, поэтому нужно лишь досконально изучить вопрос и заняться сбором документов. Даже можно сказать, что категория граждан, оформивших ипотеку, находятся в лучшем положении. Ведь у них есть опция возврата не только 13% от суммы, но и 13% от уплаченных ипотечных процентов.
Если говорить о списке требуемых документов, то он идентичен тому, который представлен выше. Рассмотреть более детально нужно документы, которые требуются для оформления вычета по уплаченным кредитным процентам.
Основной перечень таков:
- Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
- Ксерокопия индивидуального налогового номера.
- Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
- Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
- Типовой договор купли-продажи.
- Договор на ипотечный кредит.
- Обязателен оригинал справки из банка, в которой указывается, сколько гражданин заплатил за год процентов.
- Если человек в браке, то требуется копия документа.
- Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
- Обязательна 3-НДФЛ.
- Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.
Как и в первом случае, заявление на получение налогового вычета можно оформить самостоятельно или же на месте в налоговой службе. Чтобы сэкономить своё время, можно записаться в электронную очередь. Для этого идеально подходит сайт Госуслуг. Со своего места работы гражданин приносит справку по форме 2-НДФЛ, а на основании её данных уже заполняет налоговую декларацию по установленному образцу.
Один из основных вариантов — это обратиться в налоговую службу и оформить выплату. Её размер будет равняться той сумме, которая была оплачена гражданином за год в виде налоговых отчислений. Согласно второму способу, вычет оформляется с помощью работодателя. На практике это будет выглядеть в виде получения зарплаты без налоговых вычетов, то есть в полном объёме. Но точно также придётся собирать весь комплект документов, чтобы всё оформить.
Порядок действий при оформлении льготы через своё место работы:
- Написать письменное заявление (форма произвольная), чтобы налоговая служба уведомила работодателя о том, что человек имеет право на налоговый вычет. Образцы подобных заявлений есть в интернет-ресурсах.
- Собрать все нужные документы по списку.
- Отнести в налоговую службу собранные документы и своё заявление
- В течение месяца ФНС даст ответ в письменной форме, что гражданин имеет право на получение вычета.
- Это уведомление нужно принести работодателю.
С этого момента, зарплата будет начисляться в полном объёме, без удержания налогов. Период действия, как правило, до конца года. Если к тому времени имущественный вычет не будет получен, его нужно будет оформить ещё раз.
Есть ещё один способ — это указать в заявлении счёт до востребования. Его не следует открывать, просто указать все реквизиты филиала, куда гражданин придёт получать свой имущественный вычет.