Как составить кредитный план

Если вы решили получить займ для своего бизнеса, то вам потребуется составить бизнес план для получения кредита. Чем качественнее будет такой документ, тем быстрее вы сможете профинансировать свое дело. С помощью хорошо написанного бизнес плана можно получить кредит для бизнеса без залога или любой другой займ. Данный документ должен сочетать подробное объяснение прибыльности бизнеса, дальнейшие перспективы развития и экономическую эффективность вложенных средств.

Как правильно написать бизнес план для получения кредита?

Заявка на бизнес кредит на нашем сайте Заполнить

При составлении такого проекта не стоит завышать значения, преувеличивая возможности бизнеса на бумаге. Основная ваша задача — это объяснить экономическую целесообразность залога, поручительства, скорости товарооборота и роста прибыли. У кредитора не должно остаться никаких нерешенных вопросов. Как правило, бизнес план содержит следующие пункты:

Содержание в краткой форме;
Рыночный анализ;
Анализ отрасли;
Экономическое описания компании;
План привлечения клиентов;
План развития товаров и услуг;
Структуру управления;
Финансовый план;
Оценку риска.

Если что-то не вошло в основной проект, то это можно добавить в приложения. Не стоит забывать про даты начала работы проекта, получения первой прибыли, выхода на полную окупаемость и тд. Банку кредитору обязательно будут нужны конкретные числа.

Чтобы бизнес план для получения кредита был безупречным, вы должны проверить его в действии. Для этого стоит самостоятельно произвести все расчеты, построив бизнес на бумаге или на мониторе компьютера. В кредитной организации работают опытные специалисты, которые проверят ваш документ. В случае не стыковок вам придется исправлять проект.

Некоторые банки предлагают помощь в составлении планов. Но такая услуга чаще всего платная. При этом вы не сможете получить опыт расчетов, который приходит при данном планировании. Значит, лучше проводить работы самостоятельно.

Чтобы бизнес был успешным вы можете проконсультироваться со специалистами по маркетингу и экономике. Сегодня многие компании предоставляют такие услуги. С их помощью вы получите уверенность в своем деле. Но не стоит делать документ слишком объемным. Этого не любят многие специалисты. Он должен быть сжатым до минимума, и не содержать лишней «воды». Иначе, вас могут принять за недобросовестного заемщика, который желает запутать банк.

Чтобы банковские сотрудники смогли быстро ознакомиться с вашей компанией необходимо грамотно оформить титульный лист бизнес плана. Этот лист может иметь такой вид:

Краткое название проекта (до 20-30 знаков)

Полное наименование проекта __________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________

Руководитель предприятия ______________________________________________________________
тел. _______________________________

Проект подготовил _____________________________________________________________________
тел. _______________________________

Продолжительность проекта ______ лет

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до начала проекта ______ мес.

Но при необходимости вы можете оформить его по своему усмотрению. Главное, чтобы лицо проекта полностью отражало суть деятельности вашей организации или ИП.

В большинстве случаев, это невозможно. Но некоторые банки выдают пятиминутные экспресс кредиты для индивидуальных предпринимателей. Здесь можно столкнуться с высокими процентными ставками и быстрыми сроками возврата. Поэтому такие займы сложно отнести к сфере финансирования бизнеса.

Также обойтись без планирования можно, предоставив существенный залог или поручительство физических или юридических лиц. Но здесь также условия кредитования не самые выгодные.

Бизнес план для получения кредита — это прямое подтверждение возврата банковских средств. Поэтому не стоит пренебрегать этим документом. Его составить проще, чем кажется. А благодаря такому проекту, вы сможете финансировать свое дело без больших процентных ставок и дополнительных переплат.

В качестве бонуса, вы можете прямо сейчас:

Первоначальный вариант кредитного плана обычно составляют после разработки плана капитальных (первоначальных) затрат. При этом определяют размер кредита, вероятную ставку процентов за кредит (с учетом состояния финансового рынка в стране) и условия возврата или погашения (с какого месяца, какими частями и т.п.). Окончательный вариант кредитного плана составляют после разработки бюджета движения денежных средств, когда будут известны все потребности во внешнем финансировании не только для финансирования капитальных (первоначальных) затрат, но и на пополнение оборотных средств. В табл. 3.20 представлен формат кредитного плана.

Формат кредитного плана

Отчетный год (факт)

Сумма кредита, тыс. руб. Ставка годовых, %

Срок возврата, мес. Возврат (с какого месяца начинается)

Читайте также: Что такое чужой кредит

Погашение кредита, тыс. руб.

Сумма к уплате, тыс. руб.

Составление трех основных бюджетов (бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств и расчетного баланса) можно начинать только после того, как будет собрана вся или основная часть данных операционных и вспомогательных бюджетов. Даже если по каким-либо причинам нецелесообразно составлять все или некоторые операционные бюджеты, все же необходимо иметь всю информацию, которая в них должна быть представлена до начала составления основных бюджетов. Операционные бюджеты позволяют собрать прежде всего данные о текущих затратах (в том числе с разбивкой в пределах бюджетного периода) и о состоянии некоторых балансовых счетов на начало и конец бюджетного периода (запасы, дебиторская задолженность и т.д.). План капитальных затрат, кредитный план и прочие бюджеты позволяют определить инвестиционные расходы (бюджет развития) и расходы по их обслуживанию.

При составлении трех основных бюджетов (БДиР, БДДС и расчетного баланса) на практике применяются два основных подхода: .прямой и косвенный. Оба подхода различаются порядком составления БДДС. В рамках прямого подхода БДДС и БДиР составляются одновременно или независимо друг от друга. При косвенном подходе вначале составляется БДиР, а затем на его основе — БДДС.

Очень многие и не самые слабые российские компании используют прямой подход к составлению основных бюджетов, например РАО ЕЭС. При таком подходе не имеет особого значения совместимость форматов БДиР и БДДС, учет специфики бизнеса при определении набора операционных бюджетов. Мало того, если в БДиР нет какой- либо статьи, которая появится в БДДС (например, объем продаж показан без НДС в БДиР, а в БДДС предстоит определить график оплаты этого налога), то в рамках прямого подхода это не имеет значения. Правда, тогда компании предстоит позаботиться о наборе дополнительных бюджетов, чтобы увязать данные финансовые планы. Основной проблемой при прямом подходе является составление расчетного баланса. Но нашим компаниям данный бюджет часто и не нужен. Например, в РАО ЕЭС капитализацией бизнеса не занимаются.

В промышленно развитых странах подавляющее большинство компаний (более 90%) применяет косвенный подход. Почему? Дело в том, что при первоначальном составлении БДиР компания определяет структуру себестоимости своей продукции, выделяет наиболее важные (критические) статьи затрат, которые предстоит сделать объектами управления издержками, задается другими важными для эффективного управления финансами контрольными показателями. Таким образом, формат БДиР должен максимально учитывать специфику конкретного бизнеса. Формат БДДС в рамках косвенного подхода составляется с учетом формата БДиР. Например, если какие-либо затраты выделены в компании в качестве критических, то в БДДС целесообразно выделить режим финансирования этих статей расходов. Таким образом обеспечивается достаточно тесная взаимосвязь между форматами БДиР и БДДС и составление расчетного баланса превращается в технически несложную задачу (что особенно важно для компаний высокоразвитых стран, озабоченных своей капитализацией).

Для определения последовательности составления основных бюджетов важным является не только сумма тех или иных затрат и их распределение во времени, но и вводимая этими затратами система ограничений. При составлении основных бюджетов необходимо соблюдать сбалансированность:

• текущих затрат и текущих поступлений;
• капитальных (первоначальных) затрат и внешних источников денежных средств;
• прочих вложений (например, на финансирование) и других источников поступления.

Процесс составления основных бюджетов призван обеспечить такую сбалансированность. При этом необходимо иметь в виду, что процесс составления операционных и основных бюджетов всегда имеет итеративный характер, т.е. после разработки одного документа часто приходится возвращаться и пересматривать предыдущий, ранее составленный документ для внесения в него корректив. Например, после составления бюджета дохо’дов и расходов можно разрабатывать первый вариант (проформу) бюджета движения денежных средств, затем возвращаться к бюджету доходов и расходов, бюджету продаж или кредитному плану, чтобы уточнить их отдельные параметры (например, уровень цен на продукцию, ставки процента по кредитам, условия погашения займа, изменение налогов с оборота и на прибыль и т.п.). При этом, возможно, потребуется корректировка плана капитальных (первоначальных) затрат и т.д.

ЗАПОМНИТЕ! Все основные бюджеты тесно взаимосвязаны, так что опытный финансовый аналитик или аудитор может быстро установить достоверность тех или иных цифр.

Это нужно учитывать и при определении порядка составления основных бюджетов. В наших условиях лучше всего начинать с бюджета доходов и расходов, и вот почему. Во-первых, этот документ (в виде отчета о прибыли и убытках, о финансовых результатах) более привычен для наших, руководителей и, главное, для бухгалтеров (кто из них не составлял хотя бы раз в жизни так называемое ТЭО — технико-экономическое обоснование чего бы то ни было?), чем, например, бюджет движения денежных средств.

Во-вторых, бюджет доходов и расходов (план финансовых результатов) не только показывает предполагаемую рентабельность бизнеса (а именно прибыль чаще всего интересует наших менеджеров), но и задает структуру издержек производства и текущих затрат бизнеса. Именно здесь приходится сталкиваться с распределением расходов и затрат на переменные и постоянные, с валовой и чистой прибылью и т.п.

Хотя, еслй продукция действительно нужна на рынке, деньги у потребителя для ее оплаты всегда найдутся. Нужно всегда помнить, что у бизнеса есть потребители, т.е. на него всегда имеется платежеспособный спрос. Если у вас есть станки, оборудование и высококвалифицированный персонал и вы выпускаете никому не нужную продукцию, то вы занимаетесь чем угодно (название подберите сами), но не бизнесом. А вот если вы строите финансовую или консалтинговую пирамиду и вам за ваши услуги люди охотно несут последние деньги, то вы занимаетесь самым настоящим бизнесом. Пусть мошенническим, но бизнесом.

После бюджета доходов и расходов можно составить предварительный вариант (проформу) бюджета движения денежных средств.

По результатам ее анализа можно внести корректировки и изменения в ранее составленные бюджеты, прежде всего в бюджет доходов и расходов. Соответственно затем вновь потребуется пересчитать данные бюджета движения денежных средств. И наконец, в последнюю очередь составляется расчетный баланс, в котором помимо прочего находят отражение расхождения между другими основными бюджетами. На рис. 3.2 приведена принципиальная блок-схема составления основных бюджетов.

Рис. 3.2. Блок-схема косвенного составления мастер-бюджета компании

Напомним, что важны не прогнозы сами по себе, а сопоставление запланированных показателей с фактическими для проведения соответствующих корректировок и управленческих воздействий. При этом всегда нужно иметь в виду, что составлять строго все указанные на блок-схеме бюджеты конкретной компании вовсе не обязательно. В принципе можно ограничиться инвестиционным и основными бюджетами или только основными. А весь шлейф операционных бюджетов нужен тогда, когда определение доходов и калькуляция 3aTpaf и их последующий перевод на язык движения денежных средств представляют собой для предприятия или фирмы серьезную методологическую и техническую проблему. * 1

Кредиты в банке под инвестиционные проекты — один из самых распространенных вариантов финансирования. Но чтобы кредитное учреждение выдало деньги, нужно подготовить бизнес-план. Как взять кредит под бизнес с нуля, читайте в статье.

Бизнес-план — программа действий компании, которая направлена на получение прибыли в дальнейшем. Если компания составляет документ для банка, то преследует сразу две цели: оценивает свои перспективы и доказывать банку, что сможет вернуть заемные средства.

Некоторые банки сейчас предлагают компаниям дополнительную услугу – экспертизу готового бизнес-плана. Эксперты кредитного учреждения дадут независимую оценку по рискам и эффективности инвестиционного проекта. Стоимость такой услуги составляет в среднем до 100 тыс. руб.

Кроме того, специалисты банка могут составить документ за компанию. Организации нужно будет лишь заполнить специальную анкету с информацией. Эта услуга обойдется фирме дороже – до 150 тыс. руб.

Когда нужен бизнес-план для кредита в банке

Кредитные учреждения не всегда спрашивают бизнес-план с компаний и бизнесменов. Есть как минимум пять ситуаций, при которых этот документ могут спросить с фирмы:

Ситуация 1. Фирма новая и ведет деятельность недолго – менее 6 месяцев.

Ситуация 2. Компания просит занять деньги на продолжительный срок – более 3 лет.

Ситуация 3. Банк считает залог, который предоставила организация, недостаточным.

Ситуация 4. Компания просит предоставить ей кредит на льготных условиях.

Ситуация 5. Если компания просит деньги под инвестиционный проект, то требуется оценить его эффективность

Кроме того, с большой вероятностью искомый документ попросят у индивидуального предпринимателя.

Как оценить бизнес-план для получения кредита с позиции банка

Что больше всего заинтересует кредитное учреждение в ваших документах

Отличия от обычного варианта

Бизнес-план для кредита в банке немного отличается от обычного. Главная задача здесь — убедить кредитное учреждение в том, что вашей организации можно дать финансирование. То есть доказать, что предприятие платежеспособное и банк может рассчитывать на своевременное погашение обязательство.

Всего можно выделить три основных отличия бизнес-плана для кредита и инвестиционного плана. Предприятие должно:

объяснить, почему требуются дополнительные средства на определенный промежуток времени;
указать, какую выгоду от кредита оно может получить;
предоставить подтверждение платежеспособности организации.

Как составить бизнес-план для банка

Единого образца не существует. Финансовое учреждение может выдвинуть какие-то свои требования к оформлению и содержанию документа. Разберем, например, что должно быть в бизнес-плане под кредит в Сбербанке.

В этом разделе нужно будет прописать все достоинства проекта, объяснить основную идею, которая в будущем должна принести прибыль фирме. Хотя это самый первый раздел, лучше написать его последним. Ведь он фактически представляет собой краткое содержание всех следующих разделов.

Компании надо будет привести предпосылки по месту выбора производства, характеристику закупаемого оборудования и др.

Анализ положения дел в отрасли

Чтобы заполнить этот раздел, фирме потребуется проанализировать положение дел у конкурентов. Необходимо выяснить, какие цены на свою продукцию ставят производители, объемы производства. Причем проанализировать нужно будет как российских конкурентов, так и зарубежных.

Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья

В этом разделе нужно будет привести в том числе маркетинговую стратегию проекта. То есть, описать методы, которые фирма планирует применить для достижения определенного объема продаж.

Необходимо назвать всех участников проекта и график его реализации. То есть, компании потребуется показать структуру, прописать отделы, ответственность работников (кто и за что отвечает в компании).

Здесь потребуется показать бюджет организации и проекта, под который она просит деньги. В этом разделе Сбербанк хочет видеть в том числе следующую информацию:

движение денежных средств;
источники и условия финансирования;
калькуляция себестоимости продукции;
объем инвестиций;
расчет прибылей и убытков;
цены сырья, материалов;
численность персонала, зарплату.

В этом разделе организации необходимо сделать анализ чувствительности, определить точку безубыточности и оценить проектные риски.

Анализ чувствительности – метод оценки влияния одного или нескольких факторов на финансовый результат проекта. В качестве переменной величины можно использовать, например, объем продаж или стоимость одной единицы продукции.

Точка безубыточности – объем реализуемой продукции, при котором расходы компании равны ее доходам.

Оценка проектных рисков может в себя включать, например, анализ влияния величины денежного потока на эффективность проекта.

Образец бизнес-плана для получения кредита в банке

Разберем на примере, как составлять документ.

В начале плана мы привели краткую аннотацию (резюме). Здесь показали сумму займа, в котором нуждается компания, период кредитования и желаемую ставку.

Далее следует общее описание компании:

место расположения;
общая площадь;
форма собственности;
история предприятия;
учредители фирмы и ее собственники, и т. п. (см. образец).

После этого следует приступить к описанию самого инвестиционного проекта. Здесь мы привели информацию о продукции, рынке сбыта, каналах реализации, сильных и слабых сторонах проекта. Обратите внимание, что мы отобрали всего одно негативное качество – неблагополучное положение дел в организации после предыдущего генерального директора.

При этом сильных сторон гораздо больше, и они перекрывают один отрицательный пункт. Компания показывает, что ситуацию можно исправить благодаря опытному менеджменту, льготам и пр.