Кредитный аппетит у россиян разыгрался не на шутку. Общая задолженность превысила 16 триллионов рублей. Это сравнимо с доходами федерального бюджета. Быстрее всего растут кредиты наличными. За прошлый год их объем увеличился на четверть. И это пугает. В Минэкономразвития ждут массовых невозвратов, а в Центробанке вводят жесткие ограничения для банков.
НАДУВАЕТСЯ ПУЗЫРЬ
Другими словами, средний российский заемщик отдает банкам половину своих доходов. А каждый седьмой — почти всю зарплату.
— Ситуация в сегменте потребительского кредитования приобретает черты социальной проблемы, — говорит министр экономического развития Максим Орешкин.
Он одним из первых заикнулся, что россияне слишком уж подсели на кредиты. Для роста экономики это вроде бы неплохо. Люди берут деньги в долг, тратят их на товары и услуги. Но с кредитной нагрузкой главное — не переборщить. Отдавать-то кредиты надо. Такие пузыри схлопываются быстро и громко. Вспомните мировой кризис 2008 года.
Чтобы не дать пузырю надуться сильнее, в Центробанке решили действовать на опережение.
БАНКИ ЗАСТАВЯТ НЕ РАЗБРАСЫВАТЬСЯ ДЕНЬГАМИ
С 1 октября вступят в силу новые правила выдачи займов. Тотального запрета не будет. Но новые правила будут стимулировать банки чаще отказывать рискованным заемщикам.
— Это сделано, чтобы банки не так охотно давали кредиты рискованным заемщикам, — констатирует Тимур Аитов, банковский эксперт. — Возникают большие риски, что люди не вернут деньги и произойдет коллапс. Банки на кредитах зарабатывают, поэтому они мало смотрят в будущее. А новые правила ЦБ будут стимулировать их действовать осторожнее. К примеру, банкам будет выгоднее выдать несколько кредитов гражданам без непогашенных займов, чем одному, но с долгами под завязку.
На днях ВЦИОМ опубликовал очередной опрос. Выяснилось, что 33% заемщиков испытывали трудности с выплатой кредитов. При этом 45% считают, что сложности возникнут и в будущем. Неуверенных граждан стало на четверть больше, поясняют социологи. Это тревожный звоночек.
СТАВКИ ОПУСТЯТ, НО ПЛАВНО
Никаких дополнительных документов заемщикам предоставлять не нужно. Все как обычно: справка 2-НДФЛ, подтверждающая официальный доход. Все остальные расчеты банк сделает сам. В том числе запросит ваше кредитное прошлое и настоящее в бюро кредитных историй.
— Получить кредит будет сложнее, — констатирует Тимур Аитов. — Банк будет отгонять сложных клиентов, как назойливых мух.
Похожая мера работает с начала года. В январе ЦБ ввел повышенные коэффициенты для ипотечных заемщиков, которые вносят минимальный первоначальный взнос — от 10 до 20%. Доля таких жилищных займов снизилась с 43 до 37%. Скорее всего, банки стали отказывать только самым рискованным заемщикам.
В самую сложную ситуацию могут попасть те, у кого слишком большая кредитная нагрузка — свыше 70 — 80%. Новый заем им вряд ли дадут.
В США и Европе люди спокойно живут с кредитами на сотни тысяч долларов. Но там они платят банкам 1 — 3% годовых. А в России — 10 — 20%. Это серьезно увеличивает ежемесячный платеж и общую переплату. Чтобы снизить нагрузку, власти должны уменьшить ключевую ставку. От нее пляшут ставки в банках.
— В ближайшие год-два Центробанку необходимо активнее снижать ключевую ставку. Инфляция уже достаточно низкая — в этом году она опустится до 3,8%, а в следующем планируется на уровне 3%, — прогнозирует Максим Орешкин.
В ЦБ уже говорили, что планируют снижать ключевую ставку. Но предпочитают делать это плавно. Сейчас она составляет 7,25% годовых. В ближайший год может снизиться на 1%. До европейских величин будет еще далеко. Но хоть какое-то облегчение.
КОНКРЕТНО
Как работают коэффициенты риска
К примеру, банк выдает 100 рублей под 10% годовых самому осторожному заемщику (чей платеж меньше 30% от доходов). Параллельно он должен отправить еще 30 рублей в резервы. Эти деньги — страховка. На тот случай, если заемщик вдруг не сможет платить.
А дальше почти геометрическая прогрессия. Если выдать те же 100 рублей уже под 35% годовых человеку, который будет отдавать банку больше 80% от зарплаты, в резервы придется отправить 500 рублей, то есть в пять раз больше суммы долга. По сути, это запретительная мера.
Полностью вопрос звучит так: «ЦБ недавно повысил ставку рефинансирования до 8,25% годовых. Многие кредиты (например, автомобильные) уже можно получить дешевле. Я слышал, в этом случае полагается платить подоходный налог. Как именно это происходит?»
Гражданским кодексом РФ (далее по тексту — ГК РФ) определено, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
В случае если согласно условиям кредитного договора ставка процентов установлена меньше, чем 2/3 ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату уплаты процентов по займу, то у заемщика — физического лица возникает доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах, который облагается налогом на доходы физических лиц — НДФЛ (для рублевых займов).
Если кредит выдан физическому лицу в рублях, то под налогообложение подпадает разница между процентами, исчисленными исходя из 2/3 ставки рефинансирования Банка России, и процентами, рассчитанными исходя из условий договора.
В отношении доходов в виде суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиком заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в пункте 2 статьи 212 НК РФ, налоговая ставка устанавливается в размере 35%.
Банк является налоговым агентом, однако самостоятельно платить от вашего имени именно этот налог не имеет права.
Поэтому при получении клиентами кредитной организации дохода в виде материальной выгоды банк обязан не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода (до 1 февраля следующего года) письменно сообщить в установленном порядке налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о суммах неудержанного налога.
После того как банк уведомил налоговый орган и налогоплательщика о невозможности удержать НДФЛ, его обязанность как налогового агента считается выполненной.
Согласно статье 228 НК РФ физические лица, получающие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговым агентом, должны самостоятельно исчислить и уплатить налог исходя из сумм таких доходов.
То есть, налогоплательщик должен будет представить декларацию по НДФЛ, в которой отражена сумма полученной материальной выгоды, и самостоятельно уплатить исчисленную сумму НДФЛ.
Налоговая декларация, как обычно, представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 НК РФ.
Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Как повышение ключевой ставки отразится на процентах по кредитам и вкладам, которые уже оформлены или которые только собираются оформлять?
Конечно же, влияет и прямым образом. Проценты по кредитам увеличиваются, проценты по вкладам тоже. Однако это не касается кредитов, которые были открыты до момента повышения ключевой ставки, если в договоре не описано обратное. В договоре по ипотеке, как правило, написано, что ставка изменится после изменения ключевой ставки.
Размер ключевой ставки ЦБ РФ отражается на размере кредитования населения и бизнеса и на размер процентов по вкладам в рублях.
Проценты по ранее выданным кредитам могут меняться, если такая возможность прописана в договоре. Проценты по вкладу меняться не будут, т.к. они зафиксированы в договоре.
Ключевая ставка ЦБ РФ определяет стоимость денег в России для банков. Таким образом кредитовать по ставке ниже, чем ключевая ставка, банк не может. Т.к. банк сам берет деньги у ЦБ в кредит под размер ключевой ставки.
На вклады размер ключевой ставки также влияет. Некоторым банкам дешевле взять деньги у населения или организаций под меньший процент чем у ЦБ. Но это могут себе позволить только крупные банки с государственным участием, которым доверяют.
Более мелкие банки не могут получить денег у ЦБРФ под ключевую ставку. И вынуждены привлекать деньги у населения во вклады под больший процент, чем ключевая ставка.
Таким образом, размер ключевой ставки влияет на размеры кредитов и доходность вкладов.